洗錢罪若干疑難問題探析.pdf

1、洗錢犯罪是一個全球性的問題。1997年修訂的我國《刑法》第191條規(guī)定了洗錢罪,2001年通過《刑法修正案(三)》對其予以修改、補充,2006年又通過《刑法修正案(六)》對其加以完善。這為我國預(yù)防和懲治洗錢犯罪提供了較為充分的法律依據(jù)。隨著經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展,洗錢犯罪呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢和特點,國際社會打擊洗錢犯罪的法律合作不斷的取得突破性的進展。在這種形勢下研究洗錢犯罪,對完善我國洗錢犯罪的刑事立法具有重要的現(xiàn)實和實踐意義。
　

2、　全文共分5個部分,約24000字。
　　引言:我國反洗錢立法的歷史沿革。這部分首先對洗錢罪進行了簡要的概述,從“洗錢”一詞的由來入手,簡述了國際社會反洗錢立法的發(fā)展,然后從1979年我國《刑法》對洗錢問題的處理到對清洗毒錢行為犯罪化的首次立法反應(yīng),到我國新刑法修訂過程中關(guān)于“洗錢罪”的確立與變化,最后到2006年《刑法修正案(六)》對“洗錢罪”的進一步補充。
　　一、洗錢罪的上游犯罪及其范圍。筆者首先對洗錢罪與洗錢罪的上游

3、犯罪之間的關(guān)系進行闡述。根據(jù)《刑法修正案(六)》的相關(guān)規(guī)定,洗錢罪是犯罪分子通過毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪來獲取非法利益的。只有對上述七類犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的非法來源和性質(zhì)進行了掩飾、隱瞞,方可構(gòu)成我國刑法所規(guī)定的洗錢罪。因此,筆者根據(jù)我國相關(guān)洗錢罪立法對該“七類犯罪”予以具體明確。
　　二、洗錢罪的主體不應(yīng)包括上游犯罪的本犯。本部分著重論述了

4、刑法中的洗錢罪是贓物犯罪的歷史衍生物,“不可罰的事后行為”理論能否定洗錢罪上游犯罪本犯的可罰性,并闡述了洗錢罪的主體不應(yīng)當包括上游犯罪本犯。
　　三、洗錢罪的客觀方面。本部分首先分析了犯罪所得及其收益的含義,指出由犯罪行為直接獲得的財物就是犯罪所得,對犯罪所得進行處理后產(chǎn)生的利益就是犯罪所得收益,并結(jié)合司法實踐中對犯罪所得及其收益認定上的疑難問題進行了探討。然后,具體分析了掩飾、隱瞞行為,指出理解洗錢罪之掩飾、隱瞞行為要把握兩個關(guān)