關(guān)于集團(tuán)公司使用ERP系統(tǒng)管理資金的研究——以完美世界公司為例.pdf

1、隨著中國(guó)加入 WTO,越來(lái)越多的企業(yè)走出國(guó)門發(fā)展成為跨國(guó)集團(tuán)公司，全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和和信息技術(shù)的迅速更新，使跨國(guó)集團(tuán)企業(yè)管理者們?cè)絹?lái)越關(guān)注公司財(cái)務(wù)管理體系的建設(shè)和發(fā)展。財(cái)務(wù)管理的核心是對(duì)資金的管理，資金是維系企業(yè)生存和發(fā)展的血脈。本文以完美世界集團(tuán)公司為例，研究跨國(guó)集團(tuán)公司如何通過(guò)應(yīng)用ERP系統(tǒng)管理國(guó)內(nèi)外成員公司資金，借助現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)及ERP先進(jìn)的管理思想，完美世界公司實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)公司資金的集中管理。
　　本文采用文獻(xiàn)法和案例分析的方

2、法，首先介紹了資金管理的理論基礎(chǔ)及資金集中管理的五種模型，分析了應(yīng)用ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金集中管理意義。接著以跨國(guó)公司完美世界集團(tuán)企業(yè)成功的在中國(guó)境內(nèi)、境外應(yīng)用ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金集中管理的案例為研究目標(biāo)，闡述了案例中集團(tuán)資金管理的現(xiàn)狀分析、目標(biāo)管理流程設(shè)計(jì)和ERP系統(tǒng)解決方案。完美世界集團(tuán)境內(nèi)、境外應(yīng)用資金管理系統(tǒng)、銀企直聯(lián)平臺(tái)的功能及具體實(shí)現(xiàn)步驟解析，對(duì)于完美世界中國(guó)境外資金集中管理的分析，更加全面的證明了跨國(guó)型集團(tuán)企業(yè)資金集中管理的

3、可行性和前瞻性。
　　通過(guò)案例總結(jié)集團(tuán)公司應(yīng)用 ERP系統(tǒng)管理資金的重要啟示：（1）資金集中管理是集團(tuán)企業(yè)資金管理發(fā)展方向。集團(tuán)企業(yè)對(duì)資金的集中管理，是企業(yè)集權(quán)式管控的體現(xiàn)，資金的集中有利于控制融資總量，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高資金監(jiān)控的透明度，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（2）銀企直聯(lián)打通了企業(yè)與銀行間的信息壁壘。銀企直聯(lián)將企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)與銀行的實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)交互，有助于集團(tuán)企業(yè)管理、監(jiān)控成員公司交易數(shù)據(jù)。（3）完美世界集團(tuán)采