論隱名股東.pdf

1、隱名股東是否應(yīng)有法律規(guī)范，其法律特征、法律性質(zhì)如何，實(shí)踐中應(yīng)怎樣做?在有限責(zé)任公司中，隱名股東與顯名股東發(fā)生的糾紛，隱名股東、顯名股東與公司及其他股東發(fā)生的糾紛，隱名股東、顯名股東與第三人發(fā)生酌糾紛，在現(xiàn)實(shí)生活中極為普遍。本文就是在這樣的背景之下而形成的。本文試圖從隱名股東基本理論入手，通過對股東資格認(rèn)定和隱名股東相關(guān)法律關(guān)系進(jìn)行法理分析、考察不同法系國家和地區(qū)的立法例，結(jié)合我國立法現(xiàn)狀，回答這一在理論研究及審判實(shí)踐中亟待解決的問題，以

2、期對完善我國隱名股東立法有所裨益。 本文分三部分對隱名股東及相關(guān)問題進(jìn)行研究，內(nèi)容如下： 第一部分主要研究隱名股東基本理論。通過對隱名民事法律行為、隱名民事法律關(guān)系、隱名股東概念和特征的分析，得出：只要隱名行為人有相應(yīng)的行為能力，其意思表示真實(shí)，行為本身不違反法律或社會公益，該隱名行為便能產(chǎn)生法律效力。在通常情況下，只要隱名民事行為符合法律行為的一般有效要件，便是合法的，并能取得當(dāng)事人預(yù)期的法律后果?；陔[名民事法律行為

3、，在民事主體之間產(chǎn)生一定的民事權(quán)利和民事義務(wù)。隱名投資、隱名股東產(chǎn)生的隱名民事法律關(guān)系在社會生活當(dāng)中相當(dāng)重要，有必要加強(qiáng)這方面的立法工作。通過對隱名股東同隱名投資、隱名合伙、掛名股東、空股股東等相關(guān)概念進(jìn)行了比較，確定了隱名股東的基本內(nèi)涵，為下文具體內(nèi)容的探討奠定了基礎(chǔ)。 第二部分對隱名股東相關(guān)法律問題進(jìn)行了較為詳細(xì)的分析，主要針對現(xiàn)實(shí)中存在的問題，闡述了股東資格認(rèn)定及隱名股東法律地位問題。股東身份是取得和行使股東權(quán)利和承擔(dān)股東

4、義務(wù)的基礎(chǔ)。有限責(zé)任公司股東資格的認(rèn)定是公司法案件審理中經(jīng)常涉及的問題，我國現(xiàn)行公司法律制度還不健全，對股東資格取得和具體標(biāo)準(zhǔn)都沒有明確的規(guī)定，公司發(fā)起人在設(shè)立公司過程中的股東身份登記行為到底是設(shè)權(quán)性的行為還是證權(quán)性的行為并不明確，導(dǎo)致司法實(shí)踐處理此類糾紛意見不一致、不統(tǒng)一。本人認(rèn)為，對隱名股東資格的認(rèn)定不能一概而論，既不能簡單的否定，也不能完全肯定，應(yīng)針對不同的案情，區(qū)別對待。涉及隱名股東問題的糾紛處理時(shí)，我們應(yīng)堅(jiān)持“雙重標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)外有

5、別”的處理公司法問題原則，隱名投資人未直接以股東的名義行使權(quán)利的，以顯名投資人為股東；隱名投資人直接以股東的名義行使權(quán)利的，以隱名投資人為股東。第二部分還詳細(xì)分析了關(guān)于隱名股東的法律關(guān)系，包括隱名股東與顯名股東之間的法律關(guān)系，隱名股東、顯名股東與公司及其他股東之間的法律關(guān)系，隱名股東、顯名股東與第三人之間的法律關(guān)系。形式主義規(guī)則和實(shí)質(zhì)主義規(guī)則在處理隱名股東與顯名股東并存情況下的法律關(guān)系時(shí)各有側(cè)重，如果孤立地堅(jiān)持某一規(guī)則，會有失偏頗。第三

6、部分通過對我國關(guān)于隱名股東制度立法現(xiàn)狀的分析，進(jìn)而提出完善立法建議。本文對《公司法》缺失對隱名股東的立法及最高司法機(jī)關(guān)的傾向性意見進(jìn)行分析，建議我國應(yīng)進(jìn)一步完善立法。在我國確立隱名股東制度是現(xiàn)實(shí)生活和司法實(shí)踐的需要，對于已客觀存在的需要由法律調(diào)整的社會關(guān)系，立法不應(yīng)回避，而應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以明確，加以必要的規(guī)范、引導(dǎo)和調(diào)節(jié)。我們所確立的隱名股東制度本身為合法的行為，規(guī)避公司法律的隱名投資為非法行為，并非隱名股東制度的內(nèi)涵，同時(shí)也為民事法律、行

7、政法等相關(guān)法律所排斥。這樣有利于提高人們的投資積極性，更大限度地吸收社會閑置資金用于生產(chǎn)；緩解經(jīng)營者對資金需求的壓力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；同時(shí)還符合合同自由的法制原則。如果對隱名投資一律采取否定的態(tài)度，不僅不能起到保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，尊重當(dāng)事人意思自治的作用，而且在某些情形下還會助長隱名投資人在公司經(jīng)營情況不良時(shí)主張撤回投資，企圖逃避承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)氣。因此應(yīng)當(dāng)區(qū)分實(shí)際情況，對不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定，不損害社會和第三人利益的隱名投資肯定其效力，

8、而對違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的則可以認(rèn)為隱名投資無效。 在公司法中，筆者認(rèn)為針對隱名投資、隱名股東可以考慮增加的內(nèi)容可以包括：(1)確定隱名股東的概念；(2)承認(rèn)隱名投資的有效性；(3)確立隱名股東隱名自由的權(quán)利；(4)確立股東名冊、公司登記文件等記載股東姓名、名稱的法律文件的性質(zhì)為證權(quán)性文件；(5)確立股東名冊具有對抗公司的效力，股權(quán)轉(zhuǎn)讓如未辦理股東名冊變更登記者，不得對抗公司；(6)確立股東資格的認(rèn)定對公司行為不具有溯及力的制度；