酒店管理財(cái)務(wù)--財(cái)務(wù)內(nèi)審——財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)表

1、葉予舜201646葉予舜201646檢查情況優(yōu)化建議備注組織匯總各部門(mén)月度資金預(yù)算并于每月28日上報(bào)審核費(fèi)用并依據(jù)預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行匯總預(yù)算執(zhí)行情況并于下月5號(hào)前出具分析報(bào)告有年度資金預(yù)算與月度資金滾動(dòng)計(jì)劃、資金調(diào)劑周計(jì)劃相結(jié)合的資金預(yù)算和計(jì)劃管理體系各銀行賬戶無(wú)疏漏，各類(lèi)憑證及就空白支票安全保管，保障資金安全，保證U盾安全按收入規(guī)模合理配置資金支出規(guī)模，控制資金支出及時(shí)監(jiān)控公司資金余額，保證日常經(jīng)營(yíng)所需資金并及時(shí)上報(bào)董事長(zhǎng)監(jiān)督銷(xiāo)售回款，并確

2、保按規(guī)定到賬組織對(duì)公司各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)核實(shí)及催收銷(xiāo)售回款報(bào)表及對(duì)賬及時(shí)準(zhǔn)確，月末五日內(nèi)完成，無(wú)差錯(cuò)有明確合理的付款標(biāo)準(zhǔn)要求，并能夠按此執(zhí)行負(fù)責(zé)對(duì)各類(lèi)款項(xiàng)結(jié)算的最終審核，并按時(shí)完成付款及結(jié)算工作、無(wú)結(jié)算差錯(cuò)審核各項(xiàng)費(fèi)用支出，確保在預(yù)算范圍內(nèi)用途合理、流程合規(guī)有清晰的簽發(fā)支票登記與簽發(fā)支票存根管理體系酒店管理財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)內(nèi)審——財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)表現(xiàn)金流支出與風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)收賬款管理付款及結(jié)算審核管理制度體系資金預(yù)算管理現(xiàn)金管理預(yù)算編制預(yù)算審核預(yù)算分析及

3、反饋現(xiàn)金流量表資金安全管理審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)有清晰的組織機(jī)構(gòu)和職能分工體系有專(zhuān)項(xiàng)的財(cái)務(wù)預(yù)算、現(xiàn)金流、會(huì)計(jì)核算及稅收籌劃的管理制度體系，并明確依據(jù)具體方法、流程執(zhí)行1212葉予舜201646葉予舜201646檢查情況優(yōu)化建議備注酒店管理財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)內(nèi)審——財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)表審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)銀行存款調(diào)節(jié)表與庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表有銀行存款日記賬記錄：銀行存款收支的截止日期正確，銀行存款的賬面余額無(wú)誤按照公司的相關(guān)規(guī)定，正確使用和保管公章及印鑒，確保使用安全保管各

4、類(lèi)證照及銀行印鑒，保管無(wú)差錯(cuò)，使用有章可循，管理規(guī)范合同管理會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)分析稅收籌劃貨幣資金管理按時(shí)完成納稅申報(bào)、合法節(jié)稅相關(guān)憑證管理會(huì)計(jì)核算證照、公章及檔案管理管理各項(xiàng)資金收付款憑證合同分類(lèi)登記保管，動(dòng)態(tài)監(jiān)督相關(guān)執(zhí)行情況，確保信息及時(shí)準(zhǔn)確財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確，結(jié)算及時(shí)，記賬準(zhǔn)確率95%以上籌資與投資各類(lèi)借款的合約審計(jì)與流轉(zhuǎn)存檔，有還款管理計(jì)劃表完成融資任務(wù)、并控制融資成本、維護(hù)融資關(guān)系有金融資產(chǎn)增值計(jì)劃及相關(guān)項(xiàng)目記錄或報(bào)告配合公司融資