長源電力內部控制基本制度

1、附件一：國電長源電力股份有限公司內部控制基本制度第一章總則第一條為了加強和規(guī)范本公司的內部控制，完善公司治理、提高企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據國家有關法律法規(guī)、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》以及公司章程等，結合本公司實際情況制定本制度。第二條本制度規(guī)范了公司內部控制組織、與內部環(huán)境相關的控制、反舞弊程序與控制、公司的風險評估、公司全面預算控制、對內部控制的監(jiān)督控制、重大事項和重要風險控制、危機事項控制、特別授權控制

2、、公司列報與報表控制等事項。第三條本制度所稱相關定義，包括：1.常規(guī)授權，是指公司在日常經營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權；特別授權是指公司在特殊情況、特定條件下對有關人員進行的授權。2.舞弊是指以故意的行為獲得不當或非法的利益。3.企業(yè)風險，是指未來的不確定性對企業(yè)實現其經營目標的影響。4.全面風險管理，是指企業(yè)圍繞總體經營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面

3、風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內部控制系統(tǒng)，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。5.全面預算控制，是指企業(yè)結合整體目標及資源調配能力，經過合理預測、綜合計算和全面平衡，對當年或者超過一個年度的生產經營和財務事項進行相關額度、經費的計劃和安排的控制過程。撤銷或者被宣告無效；11.公司涉嫌違法違規(guī)被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管

4、理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；12.新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產生重大影響；13.董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；14.法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；15.主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；16.主要或者全部業(yè)務陷入停頓；17.對外提供重大擔保；18.獲得大額政府補貼

5、等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益；19.變更會計政策、會計估計；20.因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；21.公益性捐贈；22.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。第五條本制度所稱關聯方及關聯交易，是指：1.關聯方是指一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響。2.關聯交易是指關聯方之間轉移資源、勞