xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理情況審計調(diào)查

1、精品資料網(wǎng)（）25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座頁腳內(nèi)容：精品資料網(wǎng)（）專業(yè)提供企管培訓資料XXXX醫(yī)院經(jīng)營管理情況審計調(diào)查XXXXXXXX醫(yī)院有限公司：醫(yī)院有限公司：我們接受貴公司監(jiān)事會的委托，于2006年9月11日至9月21日對XXXX醫(yī)院有限公司（以下簡稱“XX醫(yī)院”）2005年1月1日至2006年8月31日期間的經(jīng)營管理情況進行了就地審計。審計范圍：本次審計以貴公司的資產(chǎn)負債表、損益表以及與經(jīng)濟責任有關的相關資料為起點，

2、重點審計XX醫(yī)院改制后單位內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、真實性；經(jīng)營制度建設及管理的有效性；相關法律法規(guī)及公司章程的遵循性；高級管理層對委托責任的執(zhí)行情況以及職工新酬分配的合理性。審計目標：提高XX醫(yī)院的經(jīng)營管理水平，規(guī)范醫(yī)院經(jīng)營行為，理順投資關系、完善公司治理結(jié)構，以最大限度的降低XX醫(yī)院經(jīng)營風險。審計方式：我們的審計是依據(jù)《中國內(nèi)部審計準則》。在審計過程中，我們結(jié)合XX醫(yī)院的實際情況，實施了包括抽查會計記錄、聽取XX醫(yī)院有關人員情況

3、匯報，調(diào)查了解XX醫(yī)院內(nèi)部控制制度的制訂及執(zhí)行情況，審閱會計賬簿、會計報表，延伸審計期間等我們認為必要的審計程序。審計責任：會計報表、合同、帳冊、協(xié)議等相關資料的真實XXXX有限公司內(nèi)部審計報告XXXXXX有限責任公司審計部3院轉(zhuǎn)入未分配利潤留存。按照《公司法》第三十一條規(guī)定，股東不按規(guī)定繳納所認繳的出資額，應當向已足額交納出資額的股東承擔違約責任，公司成立后該六人未到位資金應該由公司設立時的其他股東對其承擔連帶責任。按照《公司法》規(guī)定

4、，建議xx醫(yī)院追究退股股東違約責任，按銀行同期最低借款利息（年利率5.31%）追討3年期資金成本9558.00元；同時，xx醫(yī)院會計處理不符合《公司法》及《企業(yè)會計制度》相關規(guī)定，應報請董事會批準，由石油醫(yī)院回購該部分股份減少注冊資本或公司成立時的其他股東認購。3、組織結(jié)構及經(jīng)營模式、組織結(jié)構及經(jīng)營模式作為綜合性二級甲等醫(yī)院，現(xiàn)有員工181人，擁有住院床位140張，專業(yè)科室21個，包括泌尿科、手外科、乳腺科、皮膚科、康復科等5個聯(lián)辦科室

5、，臨床科室比較齊全，近年來，醫(yī)院開展了大量的新技術、新項目研究工作，在臨床應用上初見成效。此外，xx醫(yī)院也是省、市醫(yī)療保險定點單位，陜西省職業(yè)健康體檢定點單位，擔負周圍社區(qū)醫(yī)療保健衛(wèi)生工作，是xx市唯一一家具有從業(yè)人員體檢資質(zhì)的醫(yī)療單位。作為一家非事業(yè)型的公司制醫(yī)院，xx醫(yī)院把提高醫(yī)療質(zhì)量放在一切工作的首位，在國家要求和行業(yè)規(guī)范下按照企業(yè)模式進行市場化經(jīng)營，其主要業(yè)務收入為醫(yī)療收入、藥品收入、體檢收入，兼營房屋租賃，在部分業(yè)務方面，采取