大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設實施方案

1、1大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設實施方案大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設實施方案按照財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等相關部委的統(tǒng)一部署，為提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，確保我市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設工作順利開展，根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（財會【2008】7號）和《關于印發(fā)企業(yè)內部控制配套指引的通知》（財會【2010】11號），特制定本方案。一、指一、指導思想思想我國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建成是加強企業(yè)管理、提升企業(yè)軟實

2、力的重要制度安排，是抵御金融危機的重要舉措，是現(xiàn)代企業(yè)制度落實到位的重要標志。企業(yè)應以防范風險、規(guī)范管理為目標，從建立健全企業(yè)內部控制規(guī)范體系入手，根據(jù)我國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的相關要求，系統(tǒng)梳理企業(yè)已有的內部控制制度并加以完善，著力規(guī)范業(yè)務流程，明確崗位職責，強化制約，落實責任追究，形成企業(yè)健全有效的內部控制規(guī)范體系，確保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。二、二、組織領導組織領導大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設工作由市財政局牽頭，證監(jiān)會大連監(jiān)管局、市審計

3、局、銀監(jiān)會大連監(jiān)管局、保監(jiān)會大連監(jiān)管局和市國資委等部門協(xié)同開展。相關部門聯(lián)合成立大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設工作領導小組，聘請高3丁文圣中國證券監(jiān)督管理委員會大連監(jiān)管局上市公司監(jiān)管處處長徐新波大連市審計局企業(yè)審計處處長孟寧中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會大連監(jiān)管局法人機構監(jiān)管一處處長劉珣中國保險監(jiān)督管理委員會大連監(jiān)管局統(tǒng)計研究處處長工作人工作人員：吳艷柴萬吉王政力（二）大連市企業(yè)內部控制規(guī)范體系建設工作專家咨詢委員會，主要為全市企業(yè)內部控制規(guī)

4、范體系建設工作提供政策咨詢和建議，并實行每季例會和遇有重大事項臨時會議制度。主任：任：王敬大連市財政局總會計師（兼）副主任：副主任：張鳳閣大連港集團有限公司副總經(jīng)理兼總會計師池國華中國內部控制研究中心副主任委員（按姓氏筆劃排序）：劉璐中準會計事務所大連分所副主任會計師李秀蓮大連民族學院經(jīng)濟管理學院會計系主任陸朝昌大連重工起重集團有限公司總會計師雷亞杰立信會計師事務所大連分所副所長徐郡饒大連冰山集團有限公司副總會計師張興海瓦房店軸承集團有