內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案

1、1XXXX公司內(nèi)部控制公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案體系建設(shè)實施方案為貫徹落實相關(guān)文件精神，XX公司（以下簡稱“公司”）進一步明確職責(zé)、分解任務(wù)、落實責(zé)任，確保內(nèi)部控制體系建設(shè)順利進行，制定本實施方案。一、組織體系及職責(zé)一、組織體系及職責(zé)公司內(nèi)部控制體系是在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下建設(shè)和實施，為進一步加強內(nèi)部控制體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，公司成立了以總經(jīng)理為組長的內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室職責(zé)。（一）領(lǐng)導(dǎo)小組與辦公室職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

2、：學(xué)習(xí)貫徹國資委、航天科技集團公司和XX集團關(guān)于內(nèi)部控制體系建設(shè)有關(guān)精神，統(tǒng)一思想、提高認識；審定內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案，部署內(nèi)部控制體系建設(shè)工作；提供人、財、物等資源，保障內(nèi)部控制體系建設(shè)開展；指導(dǎo)、檢查內(nèi)部控制體系建設(shè)的實施、運行和內(nèi)部控制建設(shè)期的評價工作；負責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)重大事項決策，研究、解決內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重大問題；負責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)階段成果總結(jié)、組織建立長效機制。辦公室職責(zé)：貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組決策和部署，組織制定公

3、司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案和工作計劃，編制經(jīng)費專項預(yù)算方案；組織開展內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案的落實；組織開展內(nèi)部控制體系運行、建設(shè)期的評價、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、調(diào)研，宣傳報道和信息報告等工作；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項。（二）牽頭部門職責(zé)1.財務(wù)部為內(nèi)控體系建設(shè)工作牽頭部門3（一）內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境建設(shè)應(yīng)完善章程、議事規(guī)則，編制組織機構(gòu)圖

4、、權(quán)限指引、業(yè)務(wù)流程圖、崗位說明書等規(guī)章制度或相關(guān)文件。主要任務(wù)和工作：1.治理結(jié)構(gòu)：治理結(jié)構(gòu)建設(shè)應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和章程，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。綜合管理部負責(zé)進一步完善章程、董事會議事規(guī)則的制定或修訂；負責(zé)進一步完善總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則的制定或修訂，制定“三重一大”決策事項目錄，并進行動態(tài)管理。黨群工作部（紀檢監(jiān)察）負責(zé)開展“三重一大”決策制度建

5、設(shè)和執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，促進“三重一大”集體決策制度有效落實。2.機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配：根據(jù)章程，結(jié)合業(yè)務(wù)特點和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實到各責(zé)任部門；要進一步明確審批權(quán)限，建立完善的授權(quán)體系；要編制內(nèi)部控制手冊，使全體員工掌握內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。綜合管理部負責(zé)在“三重一大”決策事項梳理的基礎(chǔ)上編制權(quán)限指引，權(quán)限指引應(yīng)當包括審批項目、權(quán)限標準、主管部門、授權(quán)主體