房地產(chǎn)財務(wù)制度范本

1、房地產(chǎn)財務(wù)管理制度范文 房地產(chǎn)財務(wù)管理制度范文《房地產(chǎn)財務(wù)管理制度》規(guī)定了公司財務(wù)會計業(yè)務(wù)處理、會計憑證處理、帳簿登記處理、會計報告處理等規(guī)定。適用于公司對財務(wù)工作的管理，公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。1.范圍 范圍本制度規(guī)定了公司財務(wù)會計業(yè)務(wù)處理、會計憑證處理、帳簿登記處理、會計報告處理等規(guī)定。本制度適用于公司對財務(wù)工作的管理，公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。2.管理職責(zé) 管理職責(zé)公司財務(wù)部門的職能是：2

2、.1 認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。2.2 公司的股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理機構(gòu)在財務(wù)管理方面的職責(zé)與權(quán)力依照國家有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、制度和本公司的章程規(guī)定執(zhí)行。2.3 建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。2.4 積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。同時厲行節(jié)約，合理使用資金。2.5 董事長作為公司的法定代表人，對本公司的一切經(jīng)濟活動

3、負責(zé)。領(lǐng)導(dǎo)會計機構(gòu)、會計人員和其他人員認真執(zhí)行財會法律、法規(guī)、規(guī)章制度，審核重大財務(wù)事項，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查和監(jiān)督。2.6 公司的財務(wù)核算及財務(wù)管理工作由財務(wù)總監(jiān)具體組織進行。2.7 公司財務(wù)管理機構(gòu)設(shè)財務(wù)管理部經(jīng)理（副經(jīng)理） ，負責(zé)組織開展會計核算、財務(wù)管理、資金運作，主持財務(wù)管理部的日常工作。2.8 完成公司交給的其他工作。3.財務(wù)工作崗位及職責(zé) 財務(wù)工作崗位及職責(zé)公司財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理、成本會計、往來會計、出納、收款員

4、。其崗位職責(zé)如下：3.1 財務(wù)經(jīng)理：3.1.1 編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬定資金籌措和使用方案，配合3.1.2 公司領(lǐng)導(dǎo)進行融資工作，合理、有效的使用用資金。3.1.3 編制企業(yè)成本、費用預(yù)算，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高效益。3.1.4 建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度。3.1.5 負責(zé)審核記帳憑證、管理總帳，按時編制報表。3.1.6 負責(zé)財務(wù)檔案的管理工作。3.4.10 完成總經(jīng)理或財務(wù)部經(jīng)理交付的其他工作。3.

5、5 收款員 收款員3.5.1 在售樓現(xiàn)場負責(zé)向客戶收取房款，向客戶開據(jù)收據(jù)，及時將所收房款交存公司銀行賬戶，并與出納交接。3.5.2 根據(jù)收款手續(xù)制作記賬憑證并登記入賬3.5.3 與銷售部門協(xié)調(diào)一致，辦理與財務(wù)有關(guān)的其他事宜。3.5.4 完成總經(jīng)理或財務(wù)部經(jīng)理交付的其他工作。4.財務(wù)工作管理要求 財務(wù)工作管理要求4.1 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。4.2 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符

6、合會計制度的規(guī)定。4.3 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。4.4 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同公司行政部門專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。4.5 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。 會計報表每月編制并上報一次。4.6 財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予

7、受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。4.7 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)書面報告，并請求查明原因，作出處理。4.8 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。4.9 財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。5.支票管理 支票管理5.1 支票由出納員保管。支票領(lǐng)用時須有符合簽

8、批手續(xù)《支票領(lǐng)用單》 ，由出納員將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字。5.2 支票付款后憑支票存根以及符合簽批手續(xù)的付款、報銷單據(jù)交出納員銷賬。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，并在《支票領(lǐng)用單》及登記簿上注銷。5.3 財務(wù)人員對未按期銷賬的《支票領(lǐng)用單》 ，應(yīng)及時催辦，催辦無效者，財務(wù)部有權(quán)自領(lǐng)用人工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處