某集團制度審計方案

1、索引號*****某控股風險控制部 某控股風險控制部 編號 編號 內(nèi)審方字【2013】第 000*號名稱 名稱 項目計劃及審計方案 項目計劃及審計方案 版式 版式 A/1 第*頁，共*頁編制 編制 審核 審核 批準 批準 生效日期 生效日期某投資管理制度審計項目 某投資管理制度審計項目審計計劃及實施方案 審計計劃及實施方案一、 一、項目編號： 項目編號：內(nèi)審方字【2013】第 】第 001 號二、項目名稱：某投資管理制度審計項目 項目名

2、稱：某投資管理制度審計項目三、項目背景： 項目背景：某投資有限公司自2011年在深圳設立總部以來，經(jīng)營管理方式部分沿襲了從前豪德集團，但隨著新公司的建立，更規(guī)范化、更科學化的管理方式正在形成。集團總部新設立了多個管理中心，建立了一系列的規(guī)章制度。為促進公司管理規(guī)范化、科學化，為保障公司上市的戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，風險控制部擬對公司總部各中心及部門規(guī)章制度制定情況與執(zhí)行情況進行全面的檢查，分析公司各項制度的完整性和有效性。四、審計對象 審計對象

3、: 集團總部各中心、部門及各項目公司，包括董事長辦公室、總裁辦、人力資源管理中心、財務管理中心、設計管理中心、工程及成本管理中心、招標采購管理中心、營銷管理中心、商業(yè)管理中心、商務拓展中心、戰(zhàn)略規(guī)劃及運營中心、項目拓展部、各項目公司。五、審計目的： 審計目的：檢查、分析集團總部各中心及部門管理制度，評價是否覆蓋其工作范圍；調(diào)查、分析集團總部各中心及部門管理制度是否符合公司戰(zhàn)略、公司文化等實際情況，評價是否合理保證有關制度能得到有效執(zhí)行；

4、了解集團總部各中心及部門管理制度的執(zhí)行情況，初步評價執(zhí)行的有效性；六、審計范圍和人員分工 審計范圍和人員分工業(yè)務范圍： 業(yè)務范圍：戰(zhàn)略規(guī)劃、項目拓展立項、項目規(guī)劃設計、采購招標、成本管理、營銷管理、項目運營、商業(yè)管理、財務管理、人力資源管理、行政管理等公司日常經(jīng)營管理的主要方面。組織范圍： 組織范圍：公司總部各中心及部門。審計期間： 審計期間：自公司成立至 2013 年 5 月 31 日。人員分工及時間安排 人員分工及時間安排:索引號*

5、****某控股風險控制部 某控股風險控制部 編號 編號 內(nèi)審方字【2013】第 000*號名稱 名稱 項目計劃及審計方案 項目計劃及審計方案 版式 版式 A/1 第*頁，共*頁編制 編制 審核 審核 批準 批準 生效日期 生效日期定規(guī)章制度予以明確； 1.2 中心（部門）管理制度制定情況，取得哪些成績，還有哪些欠缺；1.3 制度制定過程，是否經(jīng)部門討論，負責人復核，如何確保制度符合公司情況；1.4 管理制度是否征求過相關部門及人員的意

6、見；1.5 管理制度是否經(jīng)適當?shù)膶徟?.6 管理制度是否明文發(fā)布，是否告知相關部門，是否可以從公司公共渠道獲得；1.7 現(xiàn)階段實際執(zhí)行中是否存在重大差異，存在哪些問題，主要原因是什么；2、獲取部門職責、業(yè)務流程、管理制度等有關文件，編制流程制度清單，分析是否存在重大遺漏；3、檢查管理制度的制定、審批、發(fā)流程是否符合公司要求；4、分析部門職責和流程制度是否相符，是否能確保部門的職責實現(xiàn)；分析流程中事前、事中、事后是否均得到控制，是否存在