創(chuàng)業(yè)公司財務(wù)制度及工作流程

1、 財務(wù)管理制度（試行） 財務(wù)管理制度（試行）一、 一、 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責（一） （一） 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖

2、 （二） （二） 財務(wù)部職責 財務(wù)部職責1. 嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，建立完整的賬薄管理體制和財務(wù)核算體系。2. 健全財務(wù)管理制度，加強經(jīng)營核算管理。3. 當好決策參謀，及時向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會計信息。4. 編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計資料檔案。5. 負責公司員工工資和福利的發(fā)放，各種費用的審核和報銷及其他收付

3、款工作，對成本進行有效的控制和管理。6. 協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作。7. 與公司其他部門一起制定內(nèi)部控制制度，做好各項審核工作。8. 有效合理的使用資金，并做好資金調(diào)配，保證公司正常經(jīng)營運作。9. 加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。10.完成公司領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作。（三） （三） 財務(wù)經(jīng)理的職責 財務(wù)經(jīng)理的職責（五） （五） 出納的職責 出納的職責1. 嚴格執(zhí)行無庫存現(xiàn)金，開

4、設(shè)公司的私人賬號作為公司母卡，日常開銷以銀行卡轉(zhuǎn)賬的方式。 有特殊情況需總經(jīng)理或董事長審批后提取現(xiàn)金。2. 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金收支范圍，認真復(fù)核各類收支憑證，堅持先復(fù)核后支出的原則，做好現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，使差錯率為零。當現(xiàn)金不足時，及時申請?zhí)岈F(xiàn)，確保公司正常經(jīng)營活動的需要。3. 嚴格執(zhí)行銀行結(jié)算辦法，認真核對各類銀行收付款票據(jù)，堅持先審核后支付 先審核后支付原則，辦理各種銀行收付款結(jié)算業(yè)務(wù)。4. 熟悉并掌握本公司在各銀行所開賬戶及存款余額，以及各

5、銀行的利率情況，如賬號余額不足，應(yīng)及時申請資金調(diào)撥。5. 對當時所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，當日應(yīng)根據(jù)費用報銷單和付款通知書付款，當日登記到賬簿，并整理好單據(jù)，及時交給會計入賬。對當日現(xiàn)金余額和實際庫存余額進行核對，確保現(xiàn)金無差錯。6. 及時進行銀行存款余額核對，如有未達賬項，月末應(yīng)填寫銀行余額調(diào)節(jié)表。根據(jù)銀行規(guī)定，及時在網(wǎng)上與銀行對賬。7. 領(lǐng)取發(fā)票和收據(jù)時要進行登記，每本使用完以后要及時歸檔。8. 完成領(lǐng)導(dǎo)其他工作安排，協(xié)助行政人事部處理相關(guān)