銀行反洗錢案例精選

1、銀行反洗錢案例精選銀行反洗錢案例精選隨著全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，洗錢的方法和途徑也產(chǎn)生變化，洗錢手法隨著全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，洗錢的方法和途徑也產(chǎn)生變化，洗錢手法日趨夏雜化、專業(yè)化。目前，我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分日趨夏雜化、專業(yè)化。目前，我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子通常利用金融機(jī)構(gòu)、地下錢莊、虛假投資、賭場、投資房地產(chǎn)、珠寶等子通常利用金融機(jī)構(gòu)、地下錢莊、虛假投資、賭場、投資房地產(chǎn)、珠寶等方式將詐騙、走私、貪污、受賄

2、、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等方式將詐騙、走私、貪污、受賄、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等犯罪獲取的贓款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。本章中，我們選錄了一些國內(nèi)外洗錢犯罪與洗犯罪獲取的贓款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。本章中，我們選錄了一些國內(nèi)外洗錢犯罪與洗錢活動(dòng)的典型案例，并對這些案例進(jìn)行了簡要的評述和分析，旨在分析問錢活動(dòng)的典型案例，并對這些案例進(jìn)行了簡要的評述和分析，旨在分析問題、查找不足、積累經(jīng)驗(yàn)，以期提高我們對反洗錢工作的認(rèn)識(shí)和重視。題、查找不足、積累經(jīng)驗(yàn)

3、，以期提高我們對反洗錢工作的認(rèn)識(shí)和重視。案例一：汪某投資企業(yè)洗錢案案例一：汪某投資企業(yè)洗錢案廣州市海珠區(qū)人民法院于廣州市海珠區(qū)人民法院于20042004年3月審理并判決了國內(nèi)月審理并判決了國內(nèi)首宗洗錢罪首宗洗錢罪案件案件。被告汪某于。被告汪某于20012001年底結(jié)識(shí)同類人區(qū)某，知道區(qū)某長期在加拿大、年底結(jié)識(shí)同類人區(qū)某，知道區(qū)某長期在加拿大、香港及廣東省從事毒品販賣活動(dòng)。香港及廣東省從事毒品販賣活動(dòng)。20022002年上半年，區(qū)某對汪某

4、表示為其年上半年，區(qū)某對汪某表示為其子女考慮，今后想從事正當(dāng)職業(yè)，想把資金（販賣毒品所得）帶回境內(nèi)。子女考慮，今后想從事正當(dāng)職業(yè)，想把資金（販賣毒品所得）帶回境內(nèi)。汪某當(dāng)即為其出謀劃策，汪某當(dāng)即為其出謀劃策，采用購買企業(yè)經(jīng)營方式來處理毒資采用購買企業(yè)經(jīng)營方式來處理毒資。20022002年8月，區(qū)某將毒資折港幣約月，區(qū)某將毒資折港幣約600600萬元從加拿大帶到香港，由香港入關(guān)，汪某萬元從加拿大帶到香港，由香港入關(guān)，汪某開車到深圳接應(yīng)，帶

5、回廣州。通過廣州某律師事務(wù)所以區(qū)某的開車到深圳接應(yīng)，帶回廣州。通過廣州某律師事務(wù)所以區(qū)某的520520萬港元萬港元（折合（折合550550萬元人民幣）萬元人民幣），購得廣州某木業(yè)公司董事長，每月領(lǐng)取，購得廣州某木業(yè)公司董事長，每月領(lǐng)取50005000元以上的工資，負(fù)責(zé)處理公司對外聯(lián)絡(luò)事宜，還收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小以上的工資，負(fù)責(zé)處理公司對外聯(lián)絡(luò)事宜，還收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小汽車。區(qū)某接管公司后，開始經(jīng)營木材生意，利潤率為汽車。區(qū)某接

6、管公司后，開始經(jīng)營木材生意，利潤率為20%20%。區(qū)某。區(qū)某采用虛采用虛設(shè)盈虧損帳目，用于掩飾、隱瞞其違法所得的來源與性質(zhì)，意圖將毒品犯設(shè)盈虧損帳目，用于掩飾、隱瞞其違法所得的來源與性質(zhì)，意圖將毒品犯罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益。20032003年3月區(qū)某販毒案告破，區(qū)某、汪某月區(qū)某販毒案告破，區(qū)某、汪某被依法逮捕。經(jīng)法院審理認(rèn)定，汪某犯洗錢罪，依照《刑法》第一百九十被依法逮捕。經(jīng)法院審理認(rèn)定，汪某犯洗錢罪，依照《刑

7、法》第一百九十一條第（五）項(xiàng)、第六十五條、第二十七條的規(guī)定意判處被告人汪某有期一條第（五）項(xiàng)、第六十五條、第二十七條的規(guī)定意判處被告人汪某有期二是洗錢罪在司法審理中存在不足。刑法第一百九十一條關(guān)于洗錢罪的規(guī)定在司法上未能得到有效適用，已經(jīng)查明的洗錢犯罪行為在司法實(shí)踐中多以洗錢犯罪的上游犯罪如毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)犯罪、走私犯罪以及刑法第三百一十二條規(guī)定的窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、銷售贓物罪定罪處罰。其原因是多方面的，與我國刑事立法的特點(diǎn)、洗錢罪立

8、法的不足以及刑事司法中的慣性思維均不無關(guān)系。洗錢罪的主觀構(gòu)成及其認(rèn)定，尚缺乏一系列行之有效的制度安排。刑法中關(guān)于洗錢罪的規(guī)定存在缺陷，限制了該條規(guī)定的司法適用。集中表現(xiàn)在：第一，在明知的對象內(nèi)容方面，國外一些立法不需要明知是某種具體犯罪的非法所得，知道是非法所得即可。這一點(diǎn)在我國現(xiàn)有的立法框架內(nèi)是行不通的，根據(jù)刑法第一百九十一條規(guī)定，構(gòu)成洗錢罪，需行為人具有具體明知，即對于所掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)的資產(chǎn)，需明知該財(cái)產(chǎn)系毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)

9、的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益；第二，在舉證責(zé)任的分配方面，國外一些立法規(guī)定，除非被告人能證明其不知道資金來源非法，否則其洗錢罪名成立。例如菲律賓《1995年洗錢控制法》第九條規(guī)定，政府不負(fù)責(zé)證明被告人知道有關(guān)錢財(cái)來源于非法行為，“提供相反證明的責(zé)任由行為，“提供相反證明的責(zé)任由被告人承擔(dān)”。這一點(diǎn)我國刑事訴訟法亦未確被告人承擔(dān)”。這一點(diǎn)我國刑事訴訟法亦未確立(僅有個(gè)別的且?guī)в袪幾h的例外，如巨額資產(chǎn)來源不明罪