《金融統(tǒng)計》課后習題及參考答案(原習題)--201302210-22-01

1、《金融統(tǒng)計》課后習題及參考答案,第一章 金融統(tǒng)計學概述第二章 金融統(tǒng)計學基礎(一)第三章 金融統(tǒng)計學基礎(二)第四章 中央銀行統(tǒng)計第五章 商業(yè)銀行統(tǒng)計第六章 政策性銀行統(tǒng)計第七章 證券期貨市場統(tǒng)計第八章 保險統(tǒng)計第九章 對外金融統(tǒng)計第十章 外匯市場統(tǒng)計第十一章 金融監(jiān)管統(tǒng)計,第一章 金融統(tǒng)計學概述,,1. 什么是金融統(tǒng)計學？它與社會經(jīng)濟統(tǒng)計學原理、經(jīng)濟統(tǒng)計學及其他部門統(tǒng)計學有何區(qū)別?

2、2．金融統(tǒng)計的性質(zhì)有哪些?3．金融統(tǒng)計的研究范圍是什么？4．做好金融統(tǒng)計設計工作，要注意哪些問題？5．金融統(tǒng)計匯總有哪幾種組織形式？6．在選擇金融統(tǒng)計分組標志時應遵循哪些原則？7．金融統(tǒng)計分析主要有哪些方法？8. 金融統(tǒng)計在經(jīng)濟發(fā)展中的作用表現(xiàn)在哪些方面？9．金融統(tǒng)計的任務是什么？10．我國金融統(tǒng)計的發(fā)展狀況如何？,,1.答：金融統(tǒng)計學是研究金融統(tǒng)計資料搜集、整理、分析的原理的方法與科學。它以特定的金融現(xiàn)象的數(shù)量為研究對

3、象，研究金融統(tǒng)計工作中的基本規(guī)律，闡述金融統(tǒng)計的性質(zhì)，明確金融統(tǒng)計工作的基本方針，確定金融統(tǒng)計的范圍。金融統(tǒng)計學作為一門專業(yè)統(tǒng)計學，不同于社會經(jīng)濟統(tǒng)計學原理，也不同于經(jīng)濟統(tǒng)計學和其他部門統(tǒng)計學。首先，金融統(tǒng)計學與社會統(tǒng)計學原理之間是一般統(tǒng)計原理與具體統(tǒng)計方法論的關系。其次，金融統(tǒng)計學與經(jīng)濟統(tǒng)計學是個別與一般、個性與共性的關系。再次，金融統(tǒng)計學與一般的部門統(tǒng)計學既有區(qū)別又有聯(lián)系。2. 答：金融統(tǒng)計學作為一門以金融計量為特殊研究對象的專

4、業(yè)統(tǒng)計，有以下幾個基本性質(zhì)：第一，金融統(tǒng)計是從總體上對客觀金融現(xiàn)象進行研究的。第二，金融統(tǒng)計研究金融領域內(nèi)客觀現(xiàn)象的現(xiàn)狀及發(fā)展過程。第三，金融統(tǒng)計必須定性分析和定量分析相結合，才能有效地揭示金融活動的規(guī)律。第四，金融統(tǒng)計研究的目的在于探尋金融活動的規(guī)律，應用這種規(guī)律性的認識進行科學預測，為有關決策部門提供依據(jù)，從而促進金融更好地發(fā)展。3.答：金融統(tǒng)計以金融現(xiàn)象的數(shù)量方面為其研究對象，以金融現(xiàn)象為其研究范圍。而金融現(xiàn)象是指貨幣資金的融

5、通現(xiàn)象，主要包括貨幣流通現(xiàn)象和以銀行信用為主的各種信用現(xiàn)象。4.答：要做好金融統(tǒng)計設計工作，需注意以下幾點：（1）明確金融統(tǒng)計研究的目的。（2）確定金融統(tǒng)計指標和指標體系，明確統(tǒng)計分類和分組。（3）確定金融統(tǒng)計分析的內(nèi)容和方法。（4）制訂調(diào)查方案，選擇調(diào)查方法。（5）制訂金融統(tǒng)計整理方案。5.答：一般來說，統(tǒng)計匯總主要有以下幾種組織形式：第一，逐級匯總，是指按照一定的管理體制，自下而上地對調(diào)查資料逐級進行匯總。第二，集中匯總，是指將

6、全部資料集中到組織統(tǒng)計調(diào)查的最高機關進行一次性匯總。第三，綜合匯總，是指一方面對一些基本的統(tǒng)計指標進行逐級匯總，另一方面又將全部資料實行集中匯總。,,6.答：正確選擇分組標志，必須遵循以下兩個原則：第一，根據(jù)統(tǒng)計研究的目的來選擇。第二，必須根據(jù)研究對象的特點，選擇最本質(zhì)的標志。7.答：具體到金融統(tǒng)計分析，主要有金融統(tǒng)計指標法、金融統(tǒng)計綜合分析法、金融統(tǒng)計預測分析法。8.答：金融統(tǒng)計在經(jīng)濟發(fā)展中的作用表現(xiàn)在（1）搜集、整理金融統(tǒng)計資料

7、，為制定金融政策提供依據(jù)；（2）對金融統(tǒng)計資料進行科學分析，為宏觀經(jīng)濟調(diào)控提供導向；（3）進行金融統(tǒng)計監(jiān)測，為加強金融監(jiān)管提供服務；（4）開展金融統(tǒng)計咨詢活動，實現(xiàn)金融統(tǒng)計信息資源共享。9.答：金融統(tǒng)計的主要任務有：為政府制定金融政策、了解政策執(zhí)行情況并相應地做出調(diào)整提供依據(jù)；為編制金融計劃和檢查監(jiān)督計劃執(zhí)行情況提供統(tǒng)計資料；為加強金融監(jiān)管、指導金融業(yè)務發(fā)展提供依據(jù)。10.答：自1949年以來，我國金融系統(tǒng)自上而下逐步建立了一套較為

8、完整的統(tǒng)計機構。自1984年起，中國人民銀行專門行使中央銀行職能，成為國家對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)控的最重要機構。1986年10月，中國人民銀行頒布了《金融統(tǒng)計暫行規(guī)定》和《其他金融機構統(tǒng)計管理暫行辦法》，開創(chuàng)了金融統(tǒng)計工作的新局面。2002年12月15日起正式實施的《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》。,第二章 金融統(tǒng)計學基礎(一),,,1．算術平均數(shù)、幾何平均數(shù)和調(diào)和平均數(shù)之間存在哪幾種關系？分別舉例說明。2．找一組數(shù)據(jù)，分別計算全距、四分位差、平均差

9、、標準差和離散系數(shù)，并根據(jù)計算結果說明這五個指標的統(tǒng)計意義。3．對現(xiàn)象進行趨勢分析時，什么時候需要剔除季節(jié)因素的影響？4．利用幾年內(nèi)我國農(nóng)村信用社的存款、貸款資料分析這兩項指標的長期發(fā)展趨勢和季節(jié)變動趨勢。,,1.答：當所有變量值都相等時，這三種平均數(shù)相等。例如5、5、5這組數(shù)據(jù)的算術平均數(shù)、幾何平均數(shù)和調(diào)和平均數(shù)均為5。當變量值不相等時，這三種平均數(shù)存在以下關系：調(diào)合平均值<=幾何平均值<=算術平均值，具體例子參見計

10、算題第2題。2.答：參見計算題第5題。3.答：因為很多數(shù)據(jù)（利潤農(nóng)產(chǎn)品銷售額）與季節(jié)性相關，如果不剔除季節(jié)因素的影響，則得不到數(shù)據(jù)背后隱含的趨勢。4.答：開放性試題，自由回答。,第三章 金融統(tǒng)計學基礎(二),,1．我國居民消費價格指數(shù)是如何計算的？它屬于指數(shù)分類體系里的哪一種指數(shù)？2．舉例說明個體指數(shù)、算術平均指數(shù)和調(diào)和平均指數(shù)之間在適用范圍上的區(qū)別。3．進行多因素指數(shù)體系分析時，各因素作為同度量因素時如何確定用其基期值還是

11、報告期值？4．舉例說明相關關系和函數(shù)關系、相關分析和回歸分析的區(qū)別。5．線性回歸分析中為什么要進行t檢驗和F檢驗？,,1.答：居民消費價格指數(shù)英文縮寫為CPI，是根據(jù)與居民生活有關的產(chǎn)品及勞務價格統(tǒng)計出來的物價變動指標，通常作為觀察通貨膨脹水平的重要指標。消費者價格指數(shù)是動態(tài)指數(shù)。2.答：如某種商品的價格指數(shù)或銷售量指數(shù)。算術平均指數(shù)和調(diào)和平均指數(shù)的具體例子參見計算題的第2題、第3題。3.答：例如，影響產(chǎn)品的原材料消耗總成本的

12、是三個因素，即產(chǎn)品產(chǎn)量、單位產(chǎn)品原材料消耗量、原材料單價。分析產(chǎn)品產(chǎn)量變動對產(chǎn)品中原材料消耗總成本的影響時，應將單位產(chǎn)品原材料消耗量與原材料單價的乘積作為起同度量作用的質(zhì)量指標，取其基期值。分析單位產(chǎn)品的原材料消耗量變動對產(chǎn)品中原材料消耗總成本影響時，應視產(chǎn)品產(chǎn)量為起同度量作用的數(shù)量指標，取其報告期值；應視原材料單價為起同度量作用的質(zhì)量指標，取其基期值。分析原材料單價變動對產(chǎn)品中原材料消耗總成本影響時，應將單位產(chǎn)品原材料消耗量與產(chǎn)品產(chǎn)量

13、的乘積作為起同度量作用的數(shù)量指標，取其報告期值。4.答：例如，一個單位的工資總額=職工人數(shù)×平均工資,商品銷售額=銷售量×單位價格，等等，都是函數(shù)關系。如居民收入水平與其儲蓄存款額之間有一定的相關關系，但已知居民收入每人每月1 000元時，并不能確定其儲蓄存款增加額一定是多少元?；貧w分析根據(jù)模型中包含的自變量的多少可分為一元回歸分析和多元回歸分析。一元回歸分析指一個自變量和一個因變量之間的回歸分析，如一元直線回歸：

14、y=a+bx。多元回歸指一個因變量和多個自變量的回歸分析。5. 答：為了判斷回歸系數(shù)的顯著性。,第四章 中央銀行統(tǒng)計,,1．什么是貨幣供應量的層次劃分？2．我國貨幣層次的劃分與貨幣供應量監(jiān)測指標如何選擇？3．什么是貨幣供給量分析的基本方法？4．常見的利率統(tǒng)計分組是什么？5．利率統(tǒng)計分析可從哪幾個方面進行？6．什么是利率風險？常見的利率風險評估與預測方法有哪些？7．貨幣政策中間指標的選擇一般有哪些原則？8．貨幣政策中間指

15、標的近期指標和遠期指標各有哪些？9．貨幣購買力統(tǒng)計分析可從哪幾個方面進行？10．編制貨幣概覽時應注意哪些問題？,,11.2010 年我國貨幣和準貨幣(M2 ) 為725 851. 79 億元，其中：貨幣(M1) 為266 621. 54 億元，準貨幣為459 230.25 億元；在貨幣中，流通中現(xiàn)金(M0 ) 為44 628.17 億元，活期存款為221 993.37 億元；在準貨幣中，定期存款為143 232.08 億元，儲蓄存款

16、為303 093.01 億元，其他存款為12 905.15 億元。試根據(jù)上述資料計算2010年我國各層次貨幣的結構指標，并對貨幣供應狀況作出簡要分析說明.12.我國2009 年職工平均貨幣工資指數(shù)為117.20% ，職工生活費用價格指數(shù)為99.1% ，試計算貨幣購買力指數(shù)以及實際工資指數(shù)。,,1. 答：目前，大多數(shù)經(jīng)濟學家都認為應根據(jù)金融資產(chǎn)的流動性來定義貨幣，確定貨幣供應量的范圍。所謂金融資產(chǎn)的流動性，是指一種金融資產(chǎn)能迅速轉(zhuǎn)換成現(xiàn)

17、金而使持有人不發(fā)生損失的能力，也就是變?yōu)楝F(xiàn)實的流通手段和支付手段的能力，也稱變現(xiàn)力。根據(jù)資產(chǎn)的流動性來劃分貨幣供應量層次，已為大多數(shù)國家政府所接受。2. 答：我國于1994年10月份正式向社會公布了貨幣供應量統(tǒng)計。貨幣供應量分為以下三個層次：M0＝流通中現(xiàn)金；狹義貨幣M1＝M0＋單位活期存款；廣義貨幣M2＝M1＋儲蓄存款和企業(yè)定期存款。2001年6月份第一次修訂貨幣供應量，將證券公司客戶保證金計入M2。2002年初，第二次修訂貨幣供應

18、量，將在中國的外資、合資金融機構的人民幣存款業(yè)務，分別計入到不同層次的貨幣供應量。修訂后的貨幣供應量層次劃分如下： M0=流通中的現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關團體部隊存款；M2=M1+企業(yè)單位定期存款+自籌基本建設存款+個人儲蓄存款+其他存款。,,,3. 答：貨幣供應量在一定程度上反映了全社會有支付能力的購買需求。因此，貨幣供應量的變化可以反映社會需求的變化。通過貨幣供應量的層次與結構的變動分析，我們可

19、以從總體上把握社會總供求的相對變動情況。4.用的利率統(tǒng)計分組是按照銀行及其他非銀行金融機構的信貸資金性質(zhì)，即是屬于資金來源還是資金運用進行的分組。按照信貸資金的性質(zhì)，利率可分成三大類：（1）存款利率；（2）貸款利率；（3）借入（或貸出）資金利率。5. 答：利率統(tǒng)計分析可從利率水平與變動統(tǒng)計、利率與相關因素之間關系的統(tǒng)計分析、利率風險統(tǒng)計分析三個方面來進行。其中利率水平與變動統(tǒng)計包括利率的統(tǒng)計分組、平均利率、利率指數(shù)三個部分。利率與相

20、關因素之間關系的統(tǒng)計分析包括利率與物價彈性之間的關系分析、利率與物價的相關統(tǒng)計分析、利率變動趨勢的分析預測。利率風險統(tǒng)計分析包括利率風險及產(chǎn)生原因、利率風險的評估及預測方法兩個部分。6. 答：利率風險就是指由于預期的市場利率水平與到期的實際市場利率水平產(chǎn)生差異而導致形成損失的可能性。,,常見的利率風險評估方法有以下兩種：（1）缺口分析；（2）期間分析法。 常用的利率風險預測方法有以下三種：（1）經(jīng)濟計量預測方法。（2）判斷

21、預測法。（3）技術預測方法（也叫圖表法）。7. 答：貨幣政策中間指標的選擇的原則有：(1)可測性；(2)可控性；(3)相關性；(4)抗干擾性。8. 答：近期指標有存款準備金、基礎貨幣、短期利率、貨幣市場行情等；遠期指標有貨幣供應量、銀行信貸規(guī)模等。9. 答：我們可以從以下幾個方面對貨幣購買力進行統(tǒng)計分析：（1）不同商品的購買力。（2）同一商品的購買力。（3）不同區(qū)域的購買力。（4）購買力投向。10.答：編制貨幣概覽應注意以下幾個

22、問題：第一，貨幣概覽是貨幣當局與存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表的合并表，因此必須消除兩個部門之間的交易；第二，貨幣概覽的資產(chǎn)主要是按部門或部門的各組成部分分類的，負債主要是按流動性的標準分類的。,,11. 解：各貨幣層次的關系如下： M0=44 628.17億元（流通中現(xiàn)金）； M1=266 621. 54 億元（貨幣）=44 628.17億元（流通中現(xiàn)金（M0））+221 993.37億 元 （活期存款）； M2

23、=725 851. 79 億元（貨幣和準貨幣）=266 621. 54 億元（貨幣（M1））+459 230.25 億元（準貨幣）= 266 621. 54 億元（貨幣（M1））+143 232.08 億元(定期存款)+ 303 093.01 億元(儲蓄存款)+ 12 905.15 億元(其他存款)+0.01億元（四舍五入誤差）。注：最后一個等式有0.01億元的四舍五入誤差。 其中M0/ M1為16.74%，M0/ M2為6.

24、15%，M1/ M2為36.73%。12. 解：根據(jù)教材公式（4—37）有： 貨幣購買力指數(shù)=1/生活費用價格指數(shù)=100.91%; 根據(jù)教材公式（4—39）有： 實際工資指數(shù)=貨幣工資指數(shù)/生活費用價格指數(shù)=117.20%/99.1%=118.26%。,第五章 商業(yè)銀行統(tǒng)計,,1．簡述商業(yè)銀行的功能及主要業(yè)務。2．簡述商業(yè)銀行統(tǒng)計分析的主要內(nèi)容、統(tǒng)計資料來源及統(tǒng)計分析的意義。3．商業(yè)銀行資產(chǎn)統(tǒng)計分析的主

25、要指標有哪些？4．商業(yè)銀行資產(chǎn)統(tǒng)計分析指標體系的主要內(nèi)容是什么？5．商業(yè)銀行負債及所有者權益分析統(tǒng)計的指標有哪些？6．商業(yè)銀行負債及所有者權益統(tǒng)計分析指標體系的主要內(nèi)容是什么？7．商業(yè)銀行信貸資金營運分析的主要內(nèi)容是什么？8．商業(yè)銀行社會經(jīng)濟效益分析的主要內(nèi)容是什么？9．商業(yè)銀行自身經(jīng)濟效益分析的主要內(nèi)容是什么？10．商業(yè)銀行競爭力比較的基本框架是什么？11．簡述統(tǒng)計分析在銀行現(xiàn)實競爭力比較中的作用,,12．某銀行200

26、6-2010年貸款資料如表5-4，試將計算結果填入表內(nèi)。表5-4 某銀行2006-2010年貸款資料13．某商業(yè)銀行某區(qū)支行2010年各季度存款資料如表5-5。根據(jù)上表計算：（1）存款平均發(fā)生額、存款平均余額；（2）2010年該行存款實際周轉(zhuǎn)的次數(shù)與周轉(zhuǎn)天數(shù)。表5-5 某商業(yè)銀行某區(qū)支行2010年各季度存款,,1. 答：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟中發(fā)揮著許多重要的職能。它具有信用中介、支付中介、金融服務的職能。2. 答：

27、商業(yè)銀行統(tǒng)計分析主要內(nèi)容包括資產(chǎn)負債統(tǒng)計、經(jīng)濟效益分析等。統(tǒng)計資料來源于業(yè)務經(jīng)營數(shù)據(jù)、信貸數(shù)據(jù)、金融市場和同業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)、為某一目的進行的調(diào)查得到的數(shù)據(jù)資料。具體說來，商業(yè)銀行統(tǒng)計分析有以下幾方面的意義：（1）通過分析主要業(yè)務以及經(jīng)濟效益的各項統(tǒng)計指標，銀行的領導層、決策者能夠把握銀行的經(jīng)營情況，分析不足，預測未來的走勢，制定有效的經(jīng)營方針，提高銀行的業(yè)務水平。（2）通過統(tǒng)計分析商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，中央銀行可以更好地了解商業(yè)

28、銀行的經(jīng)營情況，從而更行之有效、有的放矢地對商業(yè)銀行進行管理。（3）通過商業(yè)銀行公布的有關自身經(jīng)營狀況的分析統(tǒng)計，社會經(jīng)濟中的其他成分能夠了解到與自身發(fā)展相關的信息，特別是關于社會資金流量的信息，從而能更好地為自身的良好發(fā)展做出規(guī)劃。,,（4）通過商業(yè)銀行的統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)，國家經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃部門也能更為清楚地認識現(xiàn)階段社會各經(jīng)濟部門的發(fā)展狀況、社會資金的流向，從而更好地調(diào)整、規(guī)劃社會經(jīng)濟的發(fā)展。3. 答：商業(yè)銀行資產(chǎn)統(tǒng)計指標體系包括流動

29、資產(chǎn)、長期資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)幾個方面的統(tǒng)計，因此商業(yè)銀行資產(chǎn)統(tǒng)計分析的主要指標也是從這幾個方面展開，具體見簡答題第4題。 4. 答：商業(yè)銀行資產(chǎn)統(tǒng)計指標體系包括流動資產(chǎn)、長期資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)幾個方面的統(tǒng)計。 其中流動資產(chǎn)方面包括現(xiàn)金及銀行存款、貴金屬、存放中央銀行款項、存放同業(yè)款項、存放聯(lián)行款項、拆放同業(yè)、短期貸款、應收進出口押匯、應收賬款、壞賬準備、其他應收款、貼現(xiàn)、短期投資、委托貸款及

30、委托投資、代理證券、買入返售證券、待處理流動資產(chǎn)損失、一年內(nèi)到期的長期投資。 其中長期資產(chǎn)方面包括中長期貸款、逾期貸款、貸款呆賬準備金、應收租賃款、未收租賃收益、應收轉(zhuǎn)租賃款、轉(zhuǎn)租資產(chǎn)、代轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn)、經(jīng)營租賃資產(chǎn)和經(jīng)營租賃資產(chǎn)折舊、長期投資、投資風險準備、固定資產(chǎn)原值、折舊、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、待處理固定資產(chǎn)凈損失。5. 答：負債包括短期債務（流動負債）、長期債務。流動負債方面包括活期存款、短期儲蓄存款、財政性存款、向

31、中央銀行借款、同業(yè)存放款、聯(lián)行存放款、拆入資金、應解匯款、匯出匯款、委托存款、應付代理證券款項、賣出回購證券款、應付及暫收款、發(fā)行短期債券、一年內(nèi)到期的長期負債。長期負債方面包括長期存款、長期儲蓄存款、存入長期保證金、應付轉(zhuǎn)租賃金、發(fā)行長期債券、長期借款、長期應付款等。各項準備方面包括壞賬準備、投資風險準備、呆賬準備及其他準備。 所有者權益方面包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。,,6. 答：商業(yè)銀行負債統(tǒng)計分析

32、包括資產(chǎn)業(yè)務統(tǒng)計分析與負債業(yè)務統(tǒng)計分析。資產(chǎn)業(yè)務統(tǒng)計分析主要是對資產(chǎn)的構成比率及其變動情況所進行的分析研究。包括（1）資產(chǎn)構成比率分析主要指標有現(xiàn)金及銀行存款（或貸款資產(chǎn)、拆出資金、固定資產(chǎn)、盈利資產(chǎn)）構成比率。（2）資產(chǎn)業(yè)務變動分析主要指標有短期、中長期貸款資產(chǎn)增長率，工業(yè)、農(nóng)業(yè)、基建、技改等貸款資產(chǎn)增長率。負債業(yè)務統(tǒng)計分析主要對銀行負債的構成比率及其變動狀況所進行的分析研究。包括（1）負債構成比率主要指標有流動負債（長期負債、拆入資

33、金、計息負債）構成比率。（2）負債業(yè)務變動分析主要指標有負債總量增長率等。所有者權益統(tǒng)計分析指標體系的主要內(nèi)容包括：（1）實收資本。（2）資本公積。（3）盈余公積。（4）未分配利潤。7. 答：商業(yè)銀行信貸資金營運分析的主要內(nèi)容包括商業(yè)銀行信貸收支統(tǒng)計、各商業(yè)銀行信貸收支表的編制、商業(yè)銀行信貸收支統(tǒng)計分析。其中商業(yè)銀行信貸收支統(tǒng)計包括信貸資金來源統(tǒng)計項目、信貸資金運用統(tǒng)計項目；各商業(yè)銀行信貸收支表的編制包括信貸資金來源項目的編制、信貸

34、資金運用項目的編制；商業(yè)銀行信貸收支統(tǒng)計分析包括信貸資金來源分析、信貸資金運用的分析、信貸收支平衡分析、資金頭寸分析、往來資金分析、資金清償能力分析等。8.答：商業(yè)銀行社會經(jīng)濟效益分析的主要內(nèi)容包括宏觀社會經(jīng)濟效益指標分析和微觀社會經(jīng)濟效益指標分析。宏觀社會經(jīng)濟效益指標分析包括貸款國內(nèi)生產(chǎn)總值率、貸款國民收入率、貸款總利稅率等。微觀社會經(jīng)濟效益指標分析包括流動資金貸款經(jīng)濟效益指標和固定資金貸款經(jīng)濟效益指標。其中流動資金貸款經(jīng)濟效益指標

35、包括流動資金貸款產(chǎn)值率、流動資金貸款銷售率、流動資金貸款稅利率等；固定資金貸款經(jīng)濟效益指標包括固定資金貸款新增銷售收入率、固定資金貸款新增盈利率、固定資金貸款周轉(zhuǎn)率等。9.答：銀行自身經(jīng)濟效益指標是指各行在經(jīng)營其業(yè)務中的勞動成果與勞動消耗活勞動占用之間的比例。銀行自身經(jīng)濟效益的分析主要是對銀行經(jīng)營效益、成本費用、利潤的分析。其中經(jīng)營,,收益分析的指標包括營業(yè)收入增長率、資產(chǎn)收益率、營業(yè)收入對資產(chǎn)的增長彈性系數(shù)、營業(yè)收入影響因素分析。成

36、本費用分析包括銀行成本費用構成變動分析、營業(yè)支出彈性分析和成本費用率分析。10．綜合目前我國學者對銀行競爭力研究的結果，我國的銀行業(yè)競爭力比較的基本框架主要包括以下幾個方面： （1）對我國銀行業(yè)的現(xiàn)實競爭力的分析。（2)對我國銀行潛在競爭力的分析。(3)對我國銀行業(yè)競爭力的環(huán)境分析。（4）對我國銀行業(yè)競爭態(tài)勢的分析。11. 答：經(jīng)過改革開放30多年的發(fā)展，我國的商業(yè)銀行由以前計劃經(jīng)濟時代的“大一統(tǒng)”經(jīng)營狀態(tài)逐步向適應市場經(jīng)濟

37、的經(jīng)營狀態(tài)發(fā)展，各方面都有很大提高。但我國的商業(yè)銀行經(jīng)營基礎較薄弱，發(fā)展還不夠快，跟國際同行相比還存在著很大的差距。面對我國加入WTO之后大舉進軍國內(nèi)金融市場的外資銀行，面對要求統(tǒng)一標準、統(tǒng)一市場競爭的經(jīng)濟全球化潮流，我國商業(yè)銀行所承受的壓力是可想而知的。我國商業(yè)銀行必須提高經(jīng)營水平，增強競爭力。要提高商業(yè)銀行的競爭力，首先要有一套科學的研究銀行競爭力的理論體系。,,12. 解：存量增長率： 2007年相對于2006年的增長率

38、=（183.7—169.5）/169.5=8.38%; 2008年相對于2007年的增長率=（198—183.7）/183.7=7.78%; 2009年相對于2008年的增長率=（226.8—198）/198=14.55%; 2010年相對于2009年的增長率=（246—226.8）/226.8=8.47%; 流量增長率： 先計算流量，2007年~2006年的流量=183.7—169.

39、5=14.2； 2008年~2007年的流量=198-183.7=14.3； 2009年~2008年的流量=226.8—198=28.8； 2010年~2009年的流量=246—226.8=19.2； 從而2008年~2007年相對于2007年~2006年的流量增長率=（14.3—14.2）/14.2=0.70%; 2009年~2008年相對于2008年~2007年的流量增長率=（

40、28.8—14.3）/14.3=101.40%; 2010年~2009年相對于2009年~2008年的流量增長率=（19.2—28.8）/28.8=-0.33%;13. 解：（1）2010年每個季度存款平均發(fā)生額=（75600+84500+98700+126400）/4=96300萬元； 2010年每個季度存款余額=（69300+76865+79320+86570）/4=78013.75萬元； （2）將

41、2010年期內(nèi)存款累計收入額理解為2010年4個季度存款發(fā)生額之和，則2010年存款累計收入額=96300×4=385200萬元,,根據(jù)教材公式（5—13），可計算2010年存款實際周轉(zhuǎn)次數(shù)=（68200+385200）/78013.75=5.81次。 根據(jù)教材公式（5—15）可計算2010年存款實際周轉(zhuǎn)天數(shù)=（365×78013.75）/(68200+385200）=62.80天。,第六章 政策性銀行統(tǒng)

42、計,,1．為什么說政策性銀行具有政策性和商業(yè)性的雙重性質(zhì)？2．下表是我國國家開發(fā)銀行2009年度資產(chǎn)負債表，試用有關統(tǒng)計指標加以分析。。,表6-13 國家開發(fā)銀行2009年資產(chǎn)負債表,,3．應從哪些方面對政策性銀行的經(jīng)營成果進行統(tǒng)計？4．試對有關政策性銀行現(xiàn)金流量表的統(tǒng)計指標加以說明。5．在政策性銀行信貸收支統(tǒng)計中，反映存款的統(tǒng)計指標有哪些？對這些指標的意義加以說明,,1.答：政策性銀行具有政策性和金融性雙重屬性，是特殊的金融

43、企業(yè)，它與一般商業(yè)銀行的最大不同之處在于其特有的政策性。其政策性決定了政策性銀行的資金運用必須以國家政策為導向，根據(jù)政府的意向安排投融資活動和資產(chǎn)負債結構；貸款的投向、投量、利率、期限必須在政府確定的范圍內(nèi)具體來定；不追求盈利，貸款實行優(yōu)惠利率。其金融性則要求政策性銀行應該遵循一般的信用原則，以金融的機制、方式、手段來貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟政策，實現(xiàn)社會經(jīng)濟目標的屬性。2.答：開放性問題，自由解答。3.答：一般通過損益表來反映銀行在某一

44、會計期間的經(jīng)營成果。借助損益表進行政策性銀行微觀經(jīng)濟效益統(tǒng)計指標分析和政策性銀行社會經(jīng)濟效益統(tǒng)計指標分析。4. 答：這些指標可以分為兩類：現(xiàn)金流量充分性比率和現(xiàn)金流量效益性比率。其中現(xiàn)金流量充分性比率包括現(xiàn)金流量充分性比率、債務償還比率。其中現(xiàn)金流量充分性比率是用于衡量銀行獲得足夠的現(xiàn)金以償還債務、購買資產(chǎn)和支付利息的能力的指標；債務償還比率是是用于衡量按當前經(jīng)營活動所獲得現(xiàn)金償還全部債務所需要的時間的指標?，F(xiàn)金流量效益性比率包括現(xiàn)金

45、流量利潤率、經(jīng)營指數(shù)、資產(chǎn)現(xiàn)金比率?，F(xiàn)金流量利潤率是指每一元的經(jīng)營收入中獲得的現(xiàn)金的百分比；經(jīng)營指數(shù)是指經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金和從持續(xù)經(jīng)營中獲得的利潤的比率；資產(chǎn)現(xiàn)金比率說明了銀行資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力。,,5. 答：反映存款的統(tǒng)計指標包括報告期存款累計發(fā)生額、報告期存款凈增減量、存款積數(shù)、存款平均余額、存款周轉(zhuǎn)速度、儲蓄存款鞏固率、儲蓄存款穩(wěn)定率、儲蓄存款利率變動彈性系數(shù)等。其中報告期存款累計發(fā)生額反映銀行期內(nèi)的存款規(guī)模，是期內(nèi)存款的業(yè)務總

46、量；報告期存款凈增減量=報告期存款累計收入額-報告期存款累計支出額=期末存款余額-期初存款余額；存款積數(shù)是反映存款規(guī)模的綜合指標，也是計算存款利息的依據(jù)；存款平均余額反映報告期內(nèi)每天存款余額的一般水平；存款周轉(zhuǎn)速度包括存款周轉(zhuǎn)天數(shù)與存款周轉(zhuǎn)次數(shù)，存款周轉(zhuǎn)天數(shù)=期內(nèi)日歷天數(shù)×期內(nèi)存款平均余額期內(nèi)存款余額+期內(nèi)存款累計收入額，存款周轉(zhuǎn)次數(shù)=起初存款余額+期內(nèi)存款累計收入額期內(nèi)存款平均余額；儲蓄存款鞏固率反映期內(nèi)存款發(fā)生變化后，還留

47、有多大比例；儲蓄存款穩(wěn)定率用于反映銀行資金的穩(wěn)定性，其比率越高，銀行資金的穩(wěn)定性越好；儲蓄存款利率變動彈性系數(shù)反映儲蓄規(guī)模受利率變動的影響程度，在一定程度上可以以此作為用利率調(diào)節(jié)儲蓄量的依據(jù)。,第七章 證券期貨市場統(tǒng)計,,1.什么是有價證券？它有哪些種類？2.證券市場主體和客體分別包括哪些內(nèi)容？3.什么是股票？它有哪些特征和種類？4.什么是普通股票？它與優(yōu)先股票有哪些區(qū)別？5.股票在發(fā)行時采用什么價格？我國當前發(fā)行股票時能采用

48、什么價格？6.股票的場外交易和場內(nèi)交易有哪些區(qū)別？試列舉世界上幾個場外市場。7.什么是債券？它與股票有哪些聯(lián)系和區(qū)別？8.我國債券有哪些信用評級標準？9.什么叫證券投資基金？它與股票和債券有何關系？10.什么是開放型基金和封閉型基金？它們的區(qū)別是什么？11.基金有哪些收益項目？如何對收益進行分配？12.什么是期貨？期貨市場有哪些功能？13.在證券期貨市場上有哪些中介機構？14.我國證券公司有綜合類和經(jīng)紀類兩種，請說出它

49、們有哪些不同。綜合類證券公司成立有哪些條件?它主要經(jīng)營哪些業(yè)務？,,,1. 答：有價證券是一種具有一定票面金額，能證明持有人有權按期取得一定收入，并可自由轉(zhuǎn)讓和買賣的所有權和債權憑證。 有價證券有廣義和狹義兩種概念。廣義的有價證券包括商品證券、貨幣證券和資本證券。商品證券是指證明持有人有商品所有權和使用權的憑證，取得這種證券就等于取得了商品的所有權或使用權。如提貨單、運貨單以及倉庫棧單等都屬于商品證券。資本證券就是我們通常所說的有價證

50、券，即狹義的有價證券。2. 答：證券市場的主體包括企業(yè)、金融機構、官方機構和居民個人四類交易者，在開放的證券市場上還包括境外投資者。證券市場的客體主要包括股票、債券、基金及各類衍生工具（期貨、期權）。其中，股票和債券作為常用的投融資工具，在證券市場中占有重要地位。。,,,3. 答：股票(stocks)是一種有價證券，它是股份有限公司發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。股票一經(jīng)發(fā)行，它的持有者便成為

51、發(fā)行公司的股東，有權參與公司的運營決策，并承擔一定的責任和風險。股票沒有償還性，一經(jīng)認購，投資者就不能要求還本退款，但可以通過股票市場轉(zhuǎn)讓、出售。股票本身沒有價值，它只是代表股份資本所有權的證書，它是一種獨立于真實資本之外的虛擬資本。以股東承擔風險和享有權利的大小為標準分為普通股和優(yōu)先股；按照是否在票面上記載股東的姓名，股票可分為記名股票和不記名股票；按照是否在股票上標明金額，股票可分為有面值股票和無面值股票；根據(jù)股票認購對象、計價貨

52、幣及流通區(qū)域的不同，可以將我國上市公司的股票分為A股、B股、H股、N股及S股等；按投資主體的不同性質(zhì)，可以將我國的股票分為國家股、法人股和個人股4. 答：普通股（common stock）是最基本、最常見的一種股票。其持有者享有股東的基本權利和義務。區(qū)別：普通股在股份公司收益分紅和剩余財產(chǎn)分配上在優(yōu)先股之后。普通股的股息高，權利范圍大。5. 答：股票的發(fā)行價格是指公司在發(fā)行股票時采用的價格。一般有四種：（1）平價發(fā)行（at par

53、），即以股票的面額為發(fā)行價格。（2）時價發(fā)行（market price），是以流通市場上的股票價格（時價）為基準來確定發(fā)行價格。一般來說，時價高于股票面額，所以有時這種發(fā)行價格也叫溢價發(fā)行。,,（3）中間價格發(fā)行（middle price），即以票面金額和市場價的中間值為發(fā)行價格。（4）折價發(fā)行（at a discount），即按照低于票面金額的價格來發(fā)行股票。我國當前發(fā)行股票時能采用前三種發(fā)行價格。6. 答：場內(nèi)交易（tran

54、saction on exchange）市場，即已發(fā)行的股票在證券交易所內(nèi)掛牌，遵守證券交易所的規(guī)則進行交易。場內(nèi)交易由買賣雙方實行公開的競價交易。目前，世界各國的大部分股票交易都是在證券交易所內(nèi)進行的，場內(nèi)交易是股票流通的主要組織形式。場外交易(curb exchange,outside dealing)市場，即在證券交易所外進行股票交易的活動。交易價格由買賣雙方協(xié)商確定。比如柜臺市場、第三市場、第四市場等。股票之所以在場外進行交易

55、，其原因有：達不到證券交易所上市的要求，規(guī)避證券交易所的交易規(guī)則，以及規(guī)避監(jiān)管部門的監(jiān)管等。柜臺市場、第三市場、第四市場均是場外市場。7. 答：債券(bonds)是發(fā)行人為籌措資金，依照法定程序向投資者發(fā)行的，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。它是當事人之間的一種債權債務憑證。 它與股票的共同點有都是有價證券，都是為了籌集資金的需要而發(fā)行。區(qū)別在于債券需要在一定期限內(nèi)還本付息，股票無此要求。8. 答：如表7.1所示：,

56、,,9. 答：證券投資基金(securities investment funds)是一種利益共享、風險共擔的集合投資制度。它是通過發(fā)行基金單位，將廣大的投資者的閑散資金集合起來，由專門的基金托管人托管，由專門的基金管理人管理和經(jīng)營，通過投資股票、債券等證券來獲取收益的一種間接投資工具。在美國叫作“共同基金”，在英國和中國香港叫作“單位信托基金”，在日本和我國臺灣叫作“證券投資信托基金”，在中國內(nèi)地叫作“證券投資基金”。 證券

57、投資基金需要通過投資股票或者債券來運作。10.答：封閉型基金（closed-end funds）它是指基金的發(fā)行規(guī)模在發(fā)行前就已經(jīng)確定，發(fā)行后和在規(guī)定期限內(nèi)，基金規(guī)模固定不變。開放型基金（open-end funds）它是指基金的發(fā)行規(guī)模不加固定，可以隨時根據(jù)市場供求狀況追加和贖回基金份額。主要區(qū)別在于基金單位是否可增加或贖回，開放型基金可以增加或贖回，但是封閉型基金不可以增加或贖回。11. 具體來說，基金收益構成包括：（1）基金

58、投資所得股息、紅利及債券利息；（2）證券買賣價差；（3）銀行及其他金融機構的存款利息；（4）法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他收入。我國法律規(guī)定的分配原則是：（1）基金收益的分配比例不低于基金凈收益的90%；（2）分配形式為現(xiàn)金分配，每年至少分配1次；,,（3）銀行及其他金融機構的存款利息；（4）法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他收入。我國法律規(guī)定的分配原則是：（1）基金收益的分配比例不低于基金凈收益的90%；（2）分配形式

59、為現(xiàn)金分配，每年至少分配1次；（3）基金當年收益應先彌補上年虧損后才能進行分配；（4）基金收益分配后，基金單位凈值不能低于面值；（5）每份基金單位享有同等分配權。12. 答：期貨（futures）是指期貨交易所指定的標準化的，受法律約束的，并載明在將來某一時間和地點交割某一特定商品的合約。目前，期貨市場主要有以下幾方面的功能。（1）轉(zhuǎn)移、回避價格風險的功能（2）進行風險投資，獲取風險收益的功能（3）價格發(fā)現(xiàn)功能13.答：證券

60、期貨市場中介機構主要包括證券交易所、證券結算公司、證券公司、基金管理公司、期貨交易所以及期貨經(jīng)紀商等。14. 答：為了方便對證券市場的監(jiān)督管理，根據(jù)《證券法》將我國的證券公司分為綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司。綜合類證券公司經(jīng)營的業(yè)務范圍包括：證券經(jīng)紀業(yè)務、證券自營業(yè)務、證券承銷業(yè)務、證券投資咨詢業(yè)務以及經(jīng)證券監(jiān)管機構核定的其他證券業(yè)務。經(jīng)紀類證券公司只允許專門經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務。證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣2

61、000萬元。證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣5 000萬元。證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。（第11章內(nèi)容） 按照凈資本的多少，可以經(jīng)營的業(yè)務不一樣。,第八章

62、 保險統(tǒng)計,,1.保險統(tǒng)計的意義與任務是什么？2.保險業(yè)的業(yè)務發(fā)展指標與業(yè)務質(zhì)量指標各有哪些？3.人壽保險統(tǒng)計指標的特點是什么？該指標體系包括哪些指標？4.再保險業(yè)務的統(tǒng)計與分析包括哪些內(nèi)容？,,1.答：保險統(tǒng)計的主要意義如下：（1）通過保險統(tǒng)計，反映出保險業(yè)的快速發(fā)展，從而使保險業(yè)備受關注。（2）保險統(tǒng)計是研究分析國家保險企業(yè)經(jīng)營管理活動及其運動發(fā)展規(guī)律的工具，是保險企業(yè)一項重要的基礎工作和計劃管理的一個重要手段。（3）保險業(yè)

63、務涉及社會現(xiàn)象的各個方面，滲透在國民經(jīng)濟的生產(chǎn)、流通、分配、消費和人民生活等各個領域。（4）保險統(tǒng)計研究分析各種自然災害和意外事故對社會所造成的破壞，以及發(fā)生的規(guī)模和頻率、受損范圍和程度，人們可能采取的各種防范措施及其效果等。（5）研究分析保險通過經(jīng)濟補償，使企業(yè)恢復生產(chǎn)和保障人民安定生活的社會經(jīng)濟效益。保險統(tǒng)計的任務如下：（1）研究保險統(tǒng)計指標體系以及各種統(tǒng)計指標的計算方法和分析方法。（2）分析一定時期內(nèi)國家保險計劃執(zhí)行情況。（3）

64、分析國家保險事業(yè)發(fā)展的變動趨勢和規(guī)律性。（4）對國家保險狀況進行統(tǒng)計預測。2. 答：業(yè)務發(fā)展指標主要有承保率（廣度）、承保深度、人均保費收入、人均費用、人均利潤、計劃完成率等。業(yè)務質(zhì)量指標主要有賠付率、損失率、保費清償率、結案率、利潤率等。3. 答：人壽保險統(tǒng)計指標與一般的社會經(jīng)濟統(tǒng)計指標一樣，具有如下主要特點：（1）數(shù)量性。（2）綜合性。（3）具體性。該指標體系由經(jīng)營規(guī)模統(tǒng)計指標體系、經(jīng)營活動統(tǒng)計指標體系、經(jīng)濟活動分析指標體系、

65、經(jīng)濟效益統(tǒng)計指標體系四個部分構成。經(jīng)營規(guī)模統(tǒng)計指標體系包括人壽保險企業(yè)機構數(shù)、職工人數(shù)、資金占用等基本數(shù)量指標；經(jīng)濟活動統(tǒng)計指標體系包括承保人數(shù)、保險險種、保險金額、保險費、給付人數(shù)及金額等指標；經(jīng)濟活動分析指標體系計劃執(zhí)行情況分析指標（計劃完成程度、超計劃完成數(shù)、計劃提前完成的時間），靜態(tài)分析指標以及動態(tài)分析指標；經(jīng)濟效益統(tǒng)計指標體系包括宏觀經(jīng)濟效益指標和微觀經(jīng)濟效益指標。,,4.答：目前在我國保險企業(yè)辦理再保險業(yè)務基本上有兩種形式：

66、一是由各保險企業(yè)按照《保險法》的要求，將所承保業(yè)務的20%向國家再保險公司辦理的法定分保業(yè)務；二是各保險企業(yè)之間以及與世界各保險公司之間辦理的商業(yè)性再保險業(yè)務。 再保險業(yè)務的統(tǒng)計與分析包括分出業(yè)務的統(tǒng)計與分析和分入業(yè)務的統(tǒng)計與分析。分出業(yè)務的統(tǒng)計與分析包括基礎數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、綜合統(tǒng)計等。分入業(yè)務的統(tǒng)計與分析同樣包括基礎數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、綜合統(tǒng)計等。其中綜合統(tǒng)計包括按業(yè)務年度、業(yè)務種類和分保方式的統(tǒng)計、按合同經(jīng)營成果的統(tǒng)計、按會計年度的統(tǒng)

67、計、按國家和地區(qū)的統(tǒng)計、按經(jīng)紀公司的統(tǒng)計、按分出公司的統(tǒng)計等。,第九章 對外金融統(tǒng)計,1.簡述對外金融統(tǒng)計的意義。2.簡述國際收支統(tǒng)計的主要內(nèi)容。3.簡述國際收支平衡表的記賬原則。4.簡述國際收支統(tǒng)計中的靜態(tài)分析法。5.簡述結售匯統(tǒng)計的概念及內(nèi)容。6.外匯信貸統(tǒng)計的指標有哪些？7.我國利用外資的方式主要有哪些？8.簡述外資構成統(tǒng)計的內(nèi)容。9.簡述對外投資統(tǒng)計的分組分析。10.對外投資的經(jīng)濟效益分析的相對指標有哪些？,

68、,1.答：運用現(xiàn)代統(tǒng)計的理論和方法，做好對外金融統(tǒng)計，對于發(fā)展對外金融關系、加快我國經(jīng)濟融入世界經(jīng)濟的步伐、促進經(jīng)濟發(fā)展以及增強我國同其他國家之間的友好往來都十分重要。首先，對外金融統(tǒng)計是研究我國國際收支狀況，進行外匯管理的有效手段。其次，對外金融統(tǒng)計指標可以為促進我國對外金融工作提供重要依據(jù)。再次，對外金融統(tǒng)計的分析研究，有利于促進我國發(fā)展對外金融關系，發(fā)展對外經(jīng)濟貿(mào)易，發(fā)揮各自的比較優(yōu)勢，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，促進我國與世界各國的經(jīng)濟往來，

69、增進國際間的友好合作。最后，對外金融統(tǒng)計有利于及時掌握國際金融市場的變化動態(tài)，抓住有利時機，積極擴大出口，大量利用外資，引進先進技術。2.答：國際收支統(tǒng)計包括經(jīng)常賬戶（current account,CA）統(tǒng)計、資本與金融賬戶（capital and financial account,CFA）統(tǒng)計、儲備資產(chǎn)（reserve assets）、錯誤與遺漏賬戶（error and omissions account）等。其中經(jīng)常賬戶統(tǒng)計包