關(guān)于防范銀行經(jīng)營活動(dòng)中道德風(fēng)險(xiǎn)之我見

1、關(guān)矛防范銀行經(jīng)營活王一、有關(guān)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的理論問題銀行經(jīng)營道德風(fēng)險(xiǎn)是指銀行職員因職業(yè)道德缺陷而使銀行經(jīng)營隱藏或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行造成損失或潛在損失。它包括銀行經(jīng)營者或操作者工作不負(fù)責(zé)任、貪污欺詐、偷閑、瀆職等行為。因?yàn)殂y行本身是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，有風(fēng)險(xiǎn)是絕對(duì)的，無風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)的，道德風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)一樣也是銀行與生俱來的。經(jīng)濟(jì)學(xué)界通常用“委托——代理”理論來分析企業(yè)經(jīng)營者的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，銀行經(jīng)營者和所有者分離，所有者委托經(jīng)營者經(jīng)

2、營和管理，二者形成委托代理關(guān)系。由于經(jīng)營者和所有者目標(biāo)函數(shù)并不完全相同，因此存在一定的利益沖突，產(chǎn)生了激勵(lì)不相容的問題。而由于銀行經(jīng)營結(jié)果由經(jīng)營者的行為和一些不確定因素共同決定，所有者不能直接觀察經(jīng)營者的行為和不確定因素，而只能由觀察的經(jīng)營結(jié)果來推測(cè)經(jīng)營者的行為，這就使所有者無法準(zhǔn)確地掌握經(jīng)營結(jié)果是經(jīng)營者的努力程度還是由一些經(jīng)營者不能控制的因素造成的，經(jīng)營者就可能“隱藏行動(dòng)”而不是全部承擔(dān)其行為的后果。從而有動(dòng)機(jī)也有可能從事高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)或

3、者損害所有者利益的活動(dòng)，而所有者則要承擔(dān)過度風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致銀行職員的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行職員的任期長短與道德風(fēng)險(xiǎn)的程度成反向關(guān)系，任期長，職員從事道德風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)低。職員未來收益的貼現(xiàn)率越高，則短期行為程度就越低，就越?jīng)]有動(dòng)機(jī)從事道德風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)。V越小，對(duì)職員道德風(fēng)險(xiǎn)行為的懲罰程度越高，則職員從事道德風(fēng)險(xiǎn)的程度就越小。因此，對(duì)銀行職員的監(jiān)督程度、激勵(lì)程度、懲罰程度構(gòu)成了銀行職員道德風(fēng)險(xiǎn)程度。二、透視我國銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)我們所說的銀行道德

4、風(fēng)險(xiǎn)說的是銀行經(jīng)營中的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。它包括三個(gè)方面的內(nèi)容。一是道德責(zé)任，即員工對(duì)本職業(yè)的責(zé)任心。二是道德破壞，即員工對(duì)本職業(yè)的破壞與侵害，如貪污、欺詐等。三是道德漏損，即由于道德不完善產(chǎn)生漏斗，形成漏斗效應(yīng)，對(duì)本職業(yè)漠不關(guān)心。銀行作為經(jīng)營貨幣和向社會(huì)提供信用服務(wù)的特殊行業(yè)，任何職員的道德風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給銀行帶來巨大損失。英國巴林銀行是有著100多年歷史的英國皇家銀行，一夜之間“呼啦啦似大廈傾”，其主要原因就是交易員尼克里森存在嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

5、起初里森為追求銀行允諾的巨額獎(jiǎng)金(25萬英鎊／年)，不顧日本經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退的客觀現(xiàn)實(shí)，超級(jí)豪賭，沽出了巨額日經(jīng)期指。三、探索防范我國銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)出路的途徑(一)以制度建設(shè)為依托，抓好監(jiān)督道德風(fēng)險(xiǎn)受制于金融道德規(guī)范，金融制度決定職員行為的方向和內(nèi)容，同時(shí)也決定著人們對(duì)于金融道德認(rèn)定的行為準(zhǔn)則。因此金融道德是依附于金融制度，服務(wù)于金融制度的。鄧小平同志曾說：“制度好可以使壞人無法橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵??！笨梢?/p>

6、制度建設(shè)對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范作用是多么重要。一是建立嚴(yán)格的授權(quán)有限制度。英國歷史學(xué)家艾克頓曾說：“權(quán)力傾向于腐敗，絕對(duì)的權(quán)力傾向于絕對(duì)的腐敗。”在權(quán)力運(yùn)作過程中，要使權(quán)力始終服務(wù)于銀行，必須有相應(yīng)的權(quán)力制約。因此建立授權(quán)有限制度對(duì)于抑制腐敗和瀆職行為十分重要。中國銀行業(yè)從1996年開始建立總行級(jí)法人授權(quán)制度，從多年的情況來看，授權(quán)制度不夠完善，有一刀切的思想，回避規(guī)模、效益與權(quán)力掛鉤的問題。再者授權(quán)只是在各級(jí)行之間的授權(quán)，沒有建立起正副職、

7、行與部門、部門與崗位的全方向授權(quán)制度。而道德風(fēng)險(xiǎn)可以發(fā)生在銀行任一環(huán)節(jié)，有時(shí)候一個(gè)普通交易員同樣可以使銀行面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)。二是建立崗位輪換制度和親屬回避制度?？上驳氖倾y行系統(tǒng)近年來也基本建立了崗位輪換和親屬回避制度，但執(zhí)行乏力。在我國現(xiàn)行條件下執(zhí)行完全的崗位輪換確實(shí)有不少困難。如交通問題、戶口問題、家屬問題，但對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)來講，就不算什么困難了，必須持之以恒地堅(jiān)持下去。三是建立嚴(yán)格的稽核制度。道德風(fēng)險(xiǎn)通俗地講就是“良心”風(fēng)險(xiǎn)，要使良心不變

8、壞，就是要使良心不敢變壞。良心不敢變壞就要加強(qiáng)監(jiān)督。金融體制改革后，金融系統(tǒng)黨的管理也實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，完全脫離了地方政府的羈絆，也失去了地方政府的監(jiān)督，金融系統(tǒng)的監(jiān)督純粹靠金融系統(tǒng)自身紀(jì)檢、監(jiān)察等監(jiān)督機(jī)構(gòu)。由于銀行的業(yè)務(wù)屬性比較強(qiáng)，而從事這類工作的職員大多是半路出家，對(duì)銀行業(yè)務(wù)不很熟悉。因此加強(qiáng)對(duì)各崗位的業(yè)務(wù)稽核和事后監(jiān)督是銀行加強(qiáng)監(jiān)督的主要形式。對(duì)于權(quán)力崗位，要建立健全任職稽核、任內(nèi)稽核、離任稽核、常規(guī)稽核和非常規(guī)稽核等多種形式的稽核制

9、度。(二)以分配黼4改革為依托，建立滓學(xué)的激勵(lì)機(jī)制237萬方數(shù)據(jù)美1防范銀行役營活紛中道德風(fēng)險(xiǎn)之我見王奇一、有關(guān)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的理論問題銀行經(jīng)營道德風(fēng)險(xiǎn)是指銀行職員因職業(yè)道德缺陷而使銀行經(jīng)營隱藏或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行造成損失或潛在損失。它包括銀行經(jīng)營者或操作者工作不負(fù)責(zé)任、貪污欺詐、偷閑、瀆職等行為。因?yàn)殂y行本身是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，有風(fēng)險(xiǎn)是絕對(duì)的，無風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)的，道德風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)一樣也是銀行與生俱來的。經(jīng)濟(jì)學(xué)界通常用“委托一一代理“理論來分析企

10、業(yè)經(jīng)營者的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，銀行經(jīng)營者和所有者分離，所有者委托經(jīng)營者經(jīng)營和管理，二者形成委托代理關(guān)系。由于經(jīng)營者和所有者目標(biāo)函數(shù)并不完全相同，因此存在一定的利益沖突，產(chǎn)生了激勵(lì)不相容的問題。而由于銀行經(jīng)營結(jié)果由經(jīng)營者的行為和一些不確定因素共同決定，所有者不能直接觀察經(jīng)營者的行為和不確定因素，而只能由觀察的經(jīng)營結(jié)果來推測(cè)經(jīng)營者的行為，這就使所有者無法準(zhǔn)確地掌握經(jīng)營結(jié)果是經(jīng)營者的努力程度還是由一些經(jīng)營者不能控制的因素造成的，經(jīng)

11、營者就可能“隱藏行動(dòng)“而不是全部承擔(dān)其行為的后果。從而有動(dòng)機(jī)也有可能從事高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)或者損害所有者利益的活動(dòng)，而所有者則要承擔(dān)過度風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致銀行職員的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行職員的任期長短與道德風(fēng)險(xiǎn)的程度成反向關(guān)系，任期長，職員從事道德風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)低。職員未來收益的貼現(xiàn)率越高，則短期行為程度就越低，就越?jīng)]有動(dòng)機(jī)從事道德風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)。V越小，對(duì)職員道德風(fēng)險(xiǎn)行為的懲罰程度越高，則職員從事道德風(fēng)險(xiǎn)的程度就越小。因此，對(duì)銀行職員的監(jiān)督程度、激勵(lì)程度、懲罰程

12、度構(gòu)成了銀行職員道德風(fēng)險(xiǎn)程度。二、透視我國銀行業(yè)道德鳳險(xiǎn)的主要表現(xiàn)我們所說的銀行道德風(fēng)險(xiǎn)說的是銀行經(jīng)營中的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。它包括三個(gè)方面的內(nèi)容。一是道德責(zé)任，即員工對(duì)本職業(yè)的責(zé)任心。二是道德破壞，即員工對(duì)本職業(yè)的破壞與侵害，如貪污、欺詐等。三是道德漏損，即由于道德不完善產(chǎn)生漏斗，形成漏斗效應(yīng)，對(duì)本職業(yè)漠不關(guān)心。銀行作為經(jīng)營貨幣和向社會(huì)提供信用服務(wù)的特殊行業(yè)，任何職員的道德風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給銀行帶來巨大損失。英國巴林銀行是有著100多年歷史的英國皇

13、家銀行，一夜之間“呼啦啦似大廈傾其主要原因就是交易員尼克里森存在嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。起初里森為追求銀行允諾的巨額獎(jiǎng)金(25萬英鎊年)，不顧日本經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退的客觀現(xiàn)實(shí)，超級(jí)豪賭，沽出了巨額日經(jīng)期指。三、探索防范我國銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)出路的途徑(一)以制度建設(shè)為依托，抓好監(jiān)督道德風(fēng)險(xiǎn)受制于金融道德規(guī)范，金融制度決定職員行為的方向和內(nèi)容，同時(shí)也決定著人們對(duì)于金融道德認(rèn)定的行為準(zhǔn)則。因此金融道德是依附于金融制度，服務(wù)于金融制度的。鄧小平同志曾說制度好可

14、以使壞人無法橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵??！翱梢娭贫冉ㄔO(shè)對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范作用是多么重要。一是建立嚴(yán)格的授權(quán)有限制度。英國歷史學(xué)家艾克頓曾說權(quán)力傾向于腐敗，絕對(duì)的權(quán)力傾向于絕對(duì)的腐敗?！霸跈?quán)力運(yùn)作過程中，要使權(quán)力始終服務(wù)于銀行，必須有相應(yīng)的權(quán)力制約。因此建立授權(quán)有限制度對(duì)于抑制腐敗和瀆職行為十分重要。中國銀行業(yè)從1996年開始建立總行級(jí)法人授權(quán)制度，從多年的情況來看，授權(quán)制度不夠完善，有一刀切的思想，回避規(guī)模、效

15、益與權(quán)力掛鉤的問題。再者授權(quán)只是在各級(jí)行之間的授權(quán)，沒有建立起正副職、行與部門、部門與崗位的全方向授權(quán)制度。而道德風(fēng)險(xiǎn)可以發(fā)生在銀行任一環(huán)節(jié)，有時(shí)候一個(gè)普通交易員同樣可以使銀行面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)。二是建立崗位輪換制度和親屬回避制度?？上驳氖倾y行系統(tǒng)近年來也基本建立了崗位輪換和親屬回避制度，但執(zhí)行乏力。在我國現(xiàn)行條件下執(zhí)行完全的崗位輪換確實(shí)有不少困難。如交通問題、戶口問題、家屬問題，但對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)來講，就不算什么困難了，必須持之以恒地堅(jiān)持下去。

16、三是建立嚴(yán)格的稽核制度。道德風(fēng)險(xiǎn)通俗地講就是“良心“風(fēng)險(xiǎn)，要使良心不變壞，就是要使良心不敢變壞。良心不敢變壞就要加強(qiáng)監(jiān)督。金融體制改革后，金融系統(tǒng)黨的管理也實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，完全脫離了地方政府的羈絆，也失去了地方政府的監(jiān)督，金融系統(tǒng)的監(jiān)督純粹靠金融系統(tǒng)自身紀(jì)檢、監(jiān)察等監(jiān)督機(jī)構(gòu)。由于銀行的業(yè)務(wù)屬性比較強(qiáng)，而從事這類工作的職員大多是半路出家，對(duì)銀行業(yè)務(wù)不很熟悉。因此加強(qiáng)對(duì)各崗位的業(yè)務(wù)稽核和事后監(jiān)督是銀行加強(qiáng)監(jiān)督的主要形式。對(duì)于權(quán)力崗位，要建立健

17、全任職稽核、任內(nèi)稽核、離任稽核、常規(guī)稽核和非常規(guī)稽核等多種形式的稽核制度。(二)以分配體制改革為依托，建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制237活質(zhì)量發(fā)展變匕分析包一玫進(jìn)入二十一世紀(jì)，我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)持續(xù)、快速、健康地發(fā)展，豐十會(huì)面貌發(fā)生很大變化，人民生活水平得到顯著提高?！笆濉薄ⅰ笆晃濉逼陂g是內(nèi)蒙古自治區(qū)改革開放以來經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展最快、最好，綜合實(shí)力大幅度提升，人民得到實(shí)惠最多的時(shí)期，這都為內(nèi)蒙古城鎮(zhèn)居民生活水平和生活質(zhì)量的提高提供了必要的前提和堅(jiān)實(shí)的

18、基礎(chǔ)。雖然，內(nèi)蒙古自治區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鎮(zhèn)居民生活水平與東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)比較存在著較大差距，但就其自身比較而言，尤其是“十五”、“十一五”這十年期間其發(fā)展和變化是顯著的。本文試圖通過詳實(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)內(nèi)蒙古自治區(qū)城鎮(zhèn)居民生活質(zhì)量的變化進(jìn)行數(shù)字的展示與分析。一、城鎮(zhèn)居民生活質(zhì)量發(fā)展變化(一)城鎮(zhèn)居民收入與消費(fèi)情況的變化2010年內(nèi)蒙古實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值1167206億元，比2000年增長36倍，2001年~2010年間年平均增長速度1365％

19、，2010年人均地區(qū)生產(chǎn)總值47347元；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到1769815元，kL2000年增長12569元，可以看出，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，居民收入水平穩(wěn)一十一一一—。一”——一—一一—道德風(fēng)險(xiǎn)的理論認(rèn)為，由于銀行職員是根據(jù)自身期望效益最大化的原則來選擇行動(dòng)，因此所有者在追求利潤最大化時(shí)，就需要設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)機(jī)制，把成果科學(xué)地在所有者和職員之間進(jìn)行分配。銀行作為金融企業(yè)總在追求效益最大化，在銀行“三性”中，把效益擺在第一位，建

20、立合理分配機(jī)制和合理的報(bào)酬，有利于促進(jìn)銀行效益提高，有利于銀行職員實(shí)現(xiàn)價(jià)值回歸。當(dāng)前銀行分配制度改革主要是要提高銀行職工的收入待遇，要使其在國家各階層中享受高收人的報(bào)酬。同時(shí)要在職工之間拉開差距，根據(jù)貢獻(xiàn)實(shí)現(xiàn)職員年薪制度。收入低的可以通過努力提高自己的員工級(jí)別來提高收入，收入高的職員使其更加珍惜自己的崗位，使每個(gè)人都有希望、有奔頭。銀行職員實(shí)現(xiàn)比較優(yōu)厚的待遇是有其合理性的。一是銀行職員基于長期的教育和訓(xùn)練成本投入獲得銀行錄用，給予較高的

21、報(bào)酬符合人才市場的公平原則。二是銀行職業(yè)是一種綜合的管理勞動(dòng)，其價(jià)值量等于倍加的簡單勞動(dòng)。三是國家將銀行職員視同公務(wù)員管理，禁止職員從事營利活動(dòng)，限制了他們潛在的價(jià)值實(shí)現(xiàn)，理應(yīng)予以補(bǔ)償。根據(jù)我國目前經(jīng)濟(jì)狀況和銀行自身盈利水平，尋求銀行職員“不想貪”的自律機(jī)制，以制度確定職員比較優(yōu)238步提高，為物質(zhì)生活質(zhì)量的改善提供了重要的前提條件。隨著居民收入水平的提高，居民生活消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)也發(fā)生了明顯的變化。2010年內(nèi)蒙古城鎮(zhèn)居民家庭年人均

22、消費(fèi)性支出為1399462元，I~E2OOO年增加了10068元，人均消費(fèi)性支出占可支配收入的比重由2000年的7658％，增加到2010年的7907％；在人均消費(fèi)性支出中，食品、衣著、居住、醫(yī)療保健、交通通訊、文教娛樂服務(wù)支出占消費(fèi)性支出的比重分別由2000年的3446％、1427％、862％、731％、912％、1244％降低(或增加)到2010年的3009％，1574％、989％、804％、1263％、1173％。在城鎮(zhèn)居民消費(fèi)結(jié)

23、構(gòu)中，食品消費(fèi)的下降，衣著、居住、醫(yī)療保健、交通通訊消費(fèi)的上升，說明城鎮(zhèn)居民在基本生活得到保障后，向享受型消費(fèi)發(fā)展。其中居住消費(fèi)成為熱點(diǎn)，住房消費(fèi)支出大幅增加，住房面積增大，2010年城市居民人均居住面積達(dá)到2984平方米，比2000年增加了l430平方米?？梢钥闯龀擎?zhèn)居民生活水平大幅度提高，物質(zhì)生活條件明顯改善，從住房上來看，隨著城市范圍的不斷擴(kuò)大，新建居民住宅逐年增加，居住條件發(fā)生了很大變化，老房子少了，新房子多了，平房一一—一—一

24、—一—一—厚的薪水，既使他不為生活所累，又使他個(gè)人價(jià)值在經(jīng)濟(jì)上得以實(shí)現(xiàn)，不失為一種好的辦法。(三)以懲治為手段，建立“威懾”機(jī)制懲治是對(duì)已有行為處罰，具有一般預(yù)防和特殊預(yù)防的作用，這一功能關(guān)鍵在于，懲治制度是否具有威懾力量，能否利用人的恐懼心理起到遏制作用。目前懲治手段存在的問題在于：一是各級(jí)基層行對(duì)暴露出來的問題有家丑不可外揚(yáng)的思想，往往大事化小，小事化了，難以形成威懾效應(yīng)。二是懲治制度剛性不足，彈性過大，不足以利用人的恐懼心理起到懲

25、戒作用。三是在懲戒中抵制不正當(dāng)干擾能力弱，容易造成寬嚴(yán)不一，是非不明。所有這種問題的解答關(guān)鍵在懲治部門要有高度的政治責(zé)任感，有強(qiáng)烈的法制意識(shí)，又不受干擾執(zhí)行制度的能力。一項(xiàng)制度訂得再好，如果不認(rèn)真執(zhí)行也等于一張廢紙，要加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的督促，對(duì)那些制度流于形式，執(zhí)行扭曲嚴(yán)重的重要事件和單位要通報(bào)批評(píng)，追究責(zé)任者的責(zé)任；對(duì)那些制度落實(shí)好的單位要予以表揚(yáng)，逐步形成一個(gè)有章必循、有法必依的社會(huì)氛圍，使道德風(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度。(作者單位：重慶

26、農(nóng)村商業(yè)銀行大渡口支行)萬方數(shù)據(jù)句蒙~城鎮(zhèn)居民注活質(zhì)妻絞展變化令祈包一玫進(jìn)入二十一世紀(jì)，我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)持續(xù)、快速、健康地發(fā)展，杜會(huì)面貌發(fā)生很大變化，人民生活水平得到顯著提高?！笆濉?、“十一五“期間是內(nèi)蒙古自治區(qū)改革開放以來經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展最快、最好，綜合實(shí)力大幅度提升，人民得到實(shí)惠最多的時(shí)期，這都為內(nèi)蒙古城鎮(zhèn)居民生活水平和生活質(zhì)量的提高提供了必要的前提和堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。雖然，內(nèi)蒙古自治區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鎮(zhèn)居民生活水平與東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)比較存在著

27、較大差距，但就其自身比較而言，尤其是“十五“、“十一五“這十年期間其發(fā)展和變化是顯著的。本文試圖通過詳實(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)內(nèi)蒙古自治區(qū)城鎮(zhèn)居民生活質(zhì)量的變化進(jìn)行數(shù)字的展示與分析。一、城鎮(zhèn)居民生活質(zhì)量發(fā)展變化(一)城鎮(zhèn)居民收入與消費(fèi)情況的變化2010年內(nèi)蒙古實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值11672.06億元，比2000年增長3.6倍，2∞1年到2010年間年平均增長速度13.650毛，2010年人均地區(qū)生產(chǎn)總值47347元城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到1769

28、8.15元，比2000年增長12569元，可以看出，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，居民收入水平穩(wěn)步提高，為物質(zhì)生活質(zhì)量的改善提供了重要的前提條件。隨著居民收入水平的提高，居民生活消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)也發(fā)生了明顯的變化。2010年內(nèi)蒙古城鎮(zhèn)居民家庭年人均消費(fèi)性支出為13994.62元，比20∞年增加了10068元，人均消費(fèi)性支出占可支配收入的比重由2000年的76.580毛，增加到2010年的79.07%在人均消費(fèi)性支出中，食品、衣著、居住、醫(yī)療

29、保健、交通通訊、文教娛樂服務(wù)支出占消費(fèi)性支出的比重分別由2∞0年的34.4613毛、14.27%、8.629毛、7.319毛、9.129毛、12.449毛降低(或增加)到2010年的30.09%，15.740毛、9.899毛、8.04%、12.639毛、11.739毛。在城鎮(zhèn)居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，食品消費(fèi)的下降，衣著、居住、醫(yī)療保健、交通通訊消費(fèi)的上升，說明城鎮(zhèn)居民在基本生活得到保障后，向享受型消費(fèi)發(fā)展。其中居住消費(fèi)成為熱點(diǎn)，住房消費(fèi)支出大幅

30、增加，住房面積增大，2010年城市居民人均居住面積達(dá)到29.84平方米，比2∞0年增加了14.30平方米?？梢钥闯龀擎?zhèn)居民生活水平大幅度提高，物質(zhì)生活條件明顯改善，從住房上來看，隨著城市范圍的不斷擴(kuò)大，新建居民住宅逐年增加，居住條件發(fā)生了很大變化，老房子少了，新房子多了，平房4←..←←←←“→←←←←←←←←←←←→←←←圄『←←←“→←←←←←←←←←←←←←←回『←←←←←←←←←←道德風(fēng)險(xiǎn)的理論認(rèn)為，由于銀行職員是根據(jù)自身期望效

31、益最大化的原則來選擇行動(dòng)，因此所有者在追求利潤最大化時(shí)，就需要設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)機(jī)制，把成果科學(xué)地在所有者和職員之間進(jìn)行分配。銀行作為金融企業(yè)總在追求效益最大化，在銀行“三性“中，把效益擺在第一位，建立合理分配機(jī)制和合理的報(bào)酬，有利于促進(jìn)銀行效益提高，有利于銀行職員實(shí)現(xiàn)價(jià)值回歸。當(dāng)前銀行分配制度改革主要是要提高銀行職工的收入待遇，要使其在國家各階層中享受高收入的報(bào)酬。同時(shí)要在職工之間拉開差距，根據(jù)貢獻(xiàn)實(shí)現(xiàn)職員年薪制度。收入低的可以通過努力提高

32、自己的員工級(jí)別來提高收入，收入高的職員使其更加珍惜自己的崗位，使每個(gè)人都有希望、有奔頭。銀行職員實(shí)現(xiàn)比較優(yōu)厚的待遇是有其合理性的。一是銀行職員基于長期的教育和訓(xùn)練成本投入獲得銀行錄用，給予較高的報(bào)酬符合人才市場的公平原則。二是銀行職業(yè)是一種綜合的管理勞動(dòng)，其價(jià)值量等于倍加的簡單勞動(dòng)。三是國家將銀行職員視同公務(wù)員管理，禁止職員從事營利活動(dòng)，限制了他們潛在的價(jià)值實(shí)現(xiàn)，理應(yīng)予以補(bǔ)償。根據(jù)我國目前經(jīng)濟(jì)狀況和銀行自身盈利水平，尋求銀行職員“不想貪

33、“的自律機(jī)制，以制度確定職員比較優(yōu)238厚的薪水，既使他不為生活所累，又使他個(gè)人價(jià)值在經(jīng)濟(jì)上得以實(shí)現(xiàn)，不失為一種好的辦法。(三)以懲治為手段，建立“威懾“機(jī)制懲治是對(duì)已有行為處罰，具有一般預(yù)防和特殊預(yù)防的作用，這一功能關(guān)鍵在于，懲治制度是否具有威懾力量，能否利用人的恐懼心理起到遏制作用。目前懲治于段存在的問題在于:一是各級(jí)基層行對(duì)暴露出來的問題有家丑不可外揚(yáng)的思想，往往大事化小，小事化了，難以形成威懾效應(yīng)。二是懲治制度剛性不足，彈性過大

34、，不足以利用人的恐懼心理起到懲戒作用。三是在懲戒中抵制不正當(dāng)干擾能力弱，容易造成寬嚴(yán)不一，是非不明。所有這種問題的解答關(guān)鍵在懲治部門要有高度的政治責(zé)任感，有強(qiáng)烈的法制意識(shí)，又不受干擾執(zhí)行制度的能力。一項(xiàng)制度訂得再好，如果不認(rèn)真執(zhí)行也等于一張廢紙，要加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的督促，對(duì)那些制度流于形式，執(zhí)行扭曲嚴(yán)重的重要事件和單位要通報(bào)批評(píng)，追究責(zé)任者的責(zé)任對(duì)那些制度落實(shí)好的單位要予以表揚(yáng)，逐步形成一個(gè)有章必循、有法必依的社會(huì)氛圍，使道德風(fēng)險(xiǎn)降低