財務(wù)主管崗位職責(zé)(3)

1、財務(wù)主管崗位職責(zé)財務(wù)主管崗位職責(zé)負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理、（包括房產(chǎn)公司、物業(yè)公司）負(fù)責(zé)財務(wù)部員工的管理一、財務(wù)管理1.根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合本公司特點，建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度，經(jīng)批準(zhǔn)后嚴(yán)格執(zhí)行；對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正。嚴(yán)重的應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。2.負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)①、主持或參與審查、擬定公司重要經(jīng)濟(jì)合同，協(xié)

2、議、組織審核項目預(yù)算，用款方案②、負(fù)責(zé)對于子公司和各項目的財務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報的財務(wù)報表，及時給公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確，可靠的數(shù)據(jù)資料。③、每月十日之前上報公司月計劃。每月三十日檢查各部門計劃完成情況對員工進(jìn)行考核。3.對各財務(wù)公司上報的月會計報表、會計核算和年會計報表年終決算進(jìn)行審核上報各主管部門。①、每月十日前申報會計報表，五月三十日前完成公司的年檢工作。（包括貸款卡的年審、工商的年檢、稅務(wù)登記的年檢、房產(chǎn)資質(zhì)、物業(yè)資質(zhì)的年檢）4

3、.制定和管理稅收政策方案及程序，負(fù)責(zé)與稅收、工商部門的協(xié)調(diào)，做到合理避稅。①、每年按稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定按時交納各種應(yīng)交稅費。（見附表）5.審核房產(chǎn)公司和物業(yè)公司的原始憑證。①、審核票據(jù)是否合法、手續(xù)是否齊全。內(nèi)容和數(shù)字是否真實，計算是否準(zhǔn)確。②、審核付款手續(xù)是否齊全（合同是否齊全，審核有無重復(fù)付款情況）6.組織統(tǒng)一調(diào)度公司資金，負(fù)責(zé)向金融機構(gòu)辦理公司的融資手續(xù)。7.負(fù)責(zé)組織會計人員學(xué)習(xí)稅法理論和業(yè)務(wù)技術(shù)；①、每周二下午7：008：00組織財

4、務(wù)人員1小時的財務(wù)處理問題探討和稅法理論學(xué)習(xí)。二、指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財務(wù)部財務(wù)人員的業(yè)務(wù)工作1.每月三十日之前完成財務(wù)人員的績效考核。2.協(xié)調(diào)財務(wù)部和各部門的關(guān)系，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度。房產(chǎn)公司會計崗位職責(zé)房產(chǎn)公司會計崗位職責(zé)根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合本公司特點，負(fù)責(zé)房產(chǎn)公司所有賬務(wù)的有關(guān)工作。包括：制定和執(zhí)行財務(wù)計劃，負(fù)責(zé)正確進(jìn)行會計核算，固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，稅金的申報和解繳的工作，財務(wù)檔案的管理。、、制定和執(zhí)行財務(wù)計劃

5、。1.每年元月十日前報財務(wù)年度計劃，每月六日前報財務(wù)月度計劃。二、正確進(jìn)行會計核算三、固定資產(chǎn)的財務(wù)管理1.按年按月正確計提固定資產(chǎn)的折舊，每年十月三十日前定期組織清產(chǎn)核資工作。2.低值易耗品按公司規(guī)定每季度組織清產(chǎn)核資工資四、稅金的申報和解繳工作1.根據(jù)公司的財務(wù)報表每月七日前完成申報繳納工作，二十日前繳納公司社保工作，每月十日前上報銀行會計報表。五、財務(wù)檔案的管理1.負(fù)責(zé)物業(yè)公司原始憑證、會計報表、明細(xì)賬和總賬的整理、裝訂、歸檔管理

6、，每月三日前完成，每年三月三十日前完成。2.負(fù)責(zé)物業(yè)公司各類證照的歸檔管理。（附臺帳）每月二十日前完成。3.負(fù)責(zé)整理物業(yè)公司合同的歸檔管理。（附臺帳）每月二十前完成。六、協(xié)助財務(wù)部長的年審工作和部門內(nèi)務(wù)工作。完成財務(wù)部長臨時交辦的其他工作出納崗位職責(zé)出納崗位職責(zé)嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券空白支票、空白收據(jù)等。一、現(xiàn)金和銀行管理制度1、庫存現(xiàn)金不得超

7、過銀行核定限額和公司核定限額3000元，超過要及時存入銀行、不得以“白條“，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用坐支現(xiàn)金。每月及時補充庫存現(xiàn)金。2.對日常以往的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。3、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用

8、支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。每月三十日前將支票使用情況報部門主管進(jìn)行審核。4、現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達(dá)賬項，要及時查詢。月末編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表“，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。每月十日前與銀行對賬單進(jìn)行核對。5.公司出納每周一以表格形式匯總公司資金狀況給財務(wù)主管

9、。分公司出納登記代收費用、物業(yè)費、垃圾清運費、停車費、房款（分期、定金、貸款）等明細(xì)帳、次月三日前匯總上報財務(wù)主管。二、對收付款憑證進(jìn)行復(fù)核1.核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，名稱是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。2.對于重大的開支，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖“、“付訖“戳記。3.所付工程款必須由工程方提供發(fā)票方能付款。（工程發(fā)票是否合法