衍生工具業(yè)務崗位責任制度

1、衍生工具業(yè)務崗位責任制度衍生工具業(yè)務崗位責任制度第1章總則總則第1條為了引導企業(yè)加強對衍生工具業(yè)務的內部控制，提高衍生工具業(yè)務風險管理水平，根據國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，特制定本制度。第2條衍生工具責任崗位1.董事會及其風險管理委員會。2.總經理。3.財務總監(jiān)。4.財務部經理。5.證券部經理6.交易專員。7.證券投資專員。8.會計。9.出納。10.審計人員。第2章衍生工具業(yè)務崗位職責及不相容職責衍生工具業(yè)務崗位職責及不

2、相容職責第3條董事會及風險管理委員會1.主要職責（1）審議財務規(guī)劃。（2）審議投資衍生工具的可行性報告。（3）審議衍生工具業(yè)務。2.不相容職責（1）制定財務規(guī)劃。（2）編制投資衍生工具可行性報告。（3）具體負責衍生工具的交易。第4條總經理1.主要職責（1）審核財務規(guī)劃。第6條財務部經理1.主要職責（1）建立健全財務部的規(guī)章制度并督導實施。（2）制定財務部的工作流程與規(guī)范。（3）管理企業(yè)日常的財務工作。（4）指導投資主管編制投資衍生工具的

3、預算。（5）審核衍生工具交易記錄與會計憑證。（6）審閱投資衍生工具的可行性報告。（7）監(jiān)督衍生工具的投資。2.不相容職責（1）審核財務部的規(guī)章制度。（2）審核財務的工作流程與規(guī)范。（3）審核投資衍生工具的預算。（4）記錄衍生工具的交易。（5）編制投資衍生工具可行性報告。（6）負責衍生工具的具體交易。第7條證券部經理1.主要責任（1）收集金融市場信息，判斷金融市場的變化。（2）監(jiān)督屬下員工按工作規(guī)范工作。（3）編制投資衍生工具的預算。（4