籌資決策管理流程

1、籌資決策管理流程籌資決策管理流程1.籌資決策管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖籌資決策管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制籌資決策管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部經(jīng)理籌資主管籌資專員階段D1D2D32.籌資決策管理流程控制表開(kāi)始如果《籌資計(jì)劃》沒(méi)有依據(jù)上期預(yù)算的完成情況編制，可能導(dǎo)致籌資決策失誤，進(jìn)而造成企業(yè)負(fù)債過(guò)多，增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)如果《籌資分析報(bào)告》未經(jīng)適當(dāng)審

2、批或超越授權(quán)審批，可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)如果籌資活動(dòng)的效益未與籌資人員的績(jī)效掛鉤，則會(huì)導(dǎo)致籌資決策責(zé)任追究時(shí)無(wú)法落實(shí)到具體的部門及人員編制《籌資計(jì)劃》提供賬務(wù)處理的憑證編制《籌資分析報(bào)告》提出籌資業(yè)務(wù)管理建議審核籌資考核25431結(jié)束審核審核審核審批準(zhǔn)審批準(zhǔn)審核審核審批準(zhǔn)執(zhí)行《籌資計(jì)劃》籌資決策管理流程控制籌資決策管理流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明詳細(xì)描述及說(shuō)明D11.財(cái)務(wù)部籌資主管每年根據(jù)公司下年度的利潤(rùn)預(yù)算、投資計(jì)劃及有關(guān)資金

3、安排預(yù)測(cè)公司的自由資金和長(zhǎng)短期融資規(guī)模，編制《籌資計(jì)劃》，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批后執(zhí)行D22.籌資專員將相關(guān)憑證給財(cái)務(wù)部相關(guān)人員進(jìn)行賬務(wù)處理3.籌資主管根據(jù)公司資金狀況和金融業(yè)務(wù)市場(chǎng)的變化編制《籌資分析報(bào)告》4.提出籌資業(yè)務(wù)管理建議，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核、審批階段控制D35.籌資主管負(fù)責(zé)對(duì)籌資活動(dòng)的執(zhí)行進(jìn)行考核，提出考核建議并進(jìn)行考評(píng)應(yīng)建規(guī)范?籌資決策流程管理制度?籌資決策責(zé)任追究制度?籌資方案制定辦法相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范?《企業(yè)內(nèi)