金融企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告

1、實(shí)驗(yàn)報(bào)告書(shū)專(zhuān)用紙第1頁(yè)共5頁(yè)一、一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康膶?shí)驗(yàn)?zāi)康慕鹑谄髽I(yè)會(huì)計(jì)實(shí)驗(yàn)課程的主要目的是結(jié)合實(shí)際工作中具有代表性的業(yè)務(wù)進(jìn)行模擬實(shí)驗(yàn)。通過(guò)實(shí)驗(yàn)，深化學(xué)生在《金融企業(yè)會(huì)計(jì)》課程中學(xué)到的會(huì)計(jì)的基本概念、基本核算程序與方法，熟悉銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)，增強(qiáng)學(xué)生動(dòng)手能力，提高其就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力；通過(guò)模擬銀行的系統(tǒng)管理、業(yè)務(wù)管理、儲(chǔ)蓄、對(duì)公、信貸等基本業(yè)務(wù)，使學(xué)生在教師的指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行銀行基本業(yè)務(wù)的操作處理，掌握銀行與個(gè)人、銀行與企業(yè)以及銀行之間比較普遍的業(yè)務(wù)流程。

2、二、實(shí)驗(yàn)任務(wù)二、實(shí)驗(yàn)任務(wù)本實(shí)驗(yàn)要求掌握儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的日常操作，理解特殊業(yè)務(wù)的處理方法。1、掌握錢(qián)箱管理：重要空白憑證出庫(kù)、重要空白憑證入庫(kù)、重要空白憑證調(diào)配、重要空白憑證查詢(xún)、重要空白憑證作廢、尾箱軋賬、增加尾箱2、掌握一般查詢(xún)業(yè)務(wù)。包括客戶(hù)查詢(xún)、賬戶(hù)查詢(xún)、憑證查詢(xún)、交易信息查詢(xún)、總賬查詢(xún)。3、掌握開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)。開(kāi)普通客戶(hù)、開(kāi)一卡通客戶(hù)、銷(xiāo)一卡通憑證。4、掌握儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的處理。活期儲(chǔ)蓄，定活兩便，整存整取，零存整取，存本取息，定期一本通的續(xù)存、部

3、分提前支取等操作；5、掌握儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)自動(dòng)轉(zhuǎn)存報(bào)表、預(yù)約轉(zhuǎn)存報(bào)表、儲(chǔ)蓄存款分類(lèi)明細(xì)報(bào)表、表內(nèi)科目營(yíng)業(yè)月報(bào)表、客戶(hù)開(kāi)戶(hù)清單的查詢(xún)。三、三、實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程1儲(chǔ)蓄初始操作儲(chǔ)蓄初始操作1.1操作員修改個(gè)人資料和密碼操作員修改個(gè)人資料和密碼在實(shí)驗(yàn)之前，要先進(jìn)行一些初始設(shè)置。作為儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)柜員我們第一次登錄本系統(tǒng)，首先應(yīng)修改個(gè)人資料。由此來(lái)避免其他人修改登錄密碼及個(gè)人資料，我之前在銀行實(shí)習(xí)過(guò)一小段時(shí)間，銀行對(duì)于保密工作還是很謹(jǐn)慎的。每個(gè)柜員有自己的柜員

4、號(hào)，有自己設(shè)置的密碼。超過(guò)自己權(quán)限的工作要通過(guò)上一級(jí)的授權(quán)，否則柜員是沒(méi)有辦法越級(jí)處理業(yè)務(wù)的。1.2增加尾箱增加尾箱尾箱號(hào)，即柜員個(gè)人錢(qián)箱號(hào)。在本次試驗(yàn)中，我們的尾箱號(hào)首位為“0”，一共五位數(shù)。在設(shè)置尾箱號(hào)時(shí)，可以與本人綁定，這樣登錄系統(tǒng)時(shí)就不必再輸入錢(qián)箱號(hào)，系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)以已綁定的尾箱號(hào)自動(dòng)登錄，我的錢(qián)箱號(hào)為00101。柜員在第一次登錄系統(tǒng)時(shí)，必須要設(shè)置一共尾箱號(hào)，否則，無(wú)法領(lǐng)用憑證及現(xiàn)金業(yè)務(wù)。2.儲(chǔ)蓄日處理儲(chǔ)蓄日處理在儲(chǔ)蓄日處理中，要掌

5、握如何領(lǐng)用憑證、憑證出庫(kù)，理解柜員錢(qián)箱及部門(mén)錢(qián)箱之間的關(guān)聯(lián)。掌握如何查詢(xún)憑證狀態(tài)及憑證使用情況的方法。理解銀行柜臺(tái)人員進(jìn)行日初業(yè)務(wù)處理首先應(yīng)領(lǐng)用憑證。憑證及現(xiàn)金出庫(kù)到柜員個(gè)人錢(qián)箱后才能進(jìn)行柜員的日常業(yè)務(wù)操作。2.1憑證領(lǐng)用憑證領(lǐng)用在通用模塊里的憑證管理，再點(diǎn)擊憑證領(lǐng)用，進(jìn)入到憑證領(lǐng)用頁(yè)面進(jìn)行操作。我們?cè)诒敬螌?shí)驗(yàn)中要領(lǐng)取9種憑證，分別為：（1）一本通存折，領(lǐng)用10張，憑證實(shí)驗(yàn)報(bào)告書(shū)專(zhuān)用紙第3頁(yè)共5頁(yè)的。一卡通內(nèi)所有賬戶(hù)結(jié)清后，客戶(hù)還可持此

6、憑證到我行重新開(kāi)立賬號(hào)，所有原則上不用銷(xiāo)一本通、一卡通憑證，如客戶(hù)堅(jiān)持銷(xiāo)戶(hù)，必須將本或卡內(nèi)所有賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)后，用本交易實(shí)現(xiàn)。需要注意的是活期儲(chǔ)蓄人民幣一元起存，港幣、美元、日元和歐元起存金額為不低于1美元的等值外幣；整存整取有起存金額的限制，人民幣最低起存額為50。期限為三個(gè)月、六個(gè)月、一年、兩年、三年和五年；定活兩便的起存額為50，計(jì)息規(guī)定是存期超過(guò)整存整取最低檔且在一年以?xún)?nèi)，分別按同檔次整存整取利率打六折計(jì)息。存款期限超過(guò)一年（含一年）

7、的，一律按一年期整存整取利率打六折計(jì)息；存期低于整存整取最低檔次的，按活期利率計(jì)息?？蛻?hù)有較大額度的結(jié)余，但在不久的將來(lái)須隨時(shí)全額支取使用時(shí)，可以選擇此儲(chǔ)蓄方法；零存整取起存額為人民幣5元，存期可以為一年、三年、五年。若中途漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊?？蛻?hù)如需要逐步累積每月結(jié)余，可以選擇該儲(chǔ)蓄方式；存本取息的起存額較高，存款余額穩(wěn)定，起存額為人民幣5000元，存期為一、三、五年?？蛻?hù)如有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需要?jiǎng)佑?，只需定期支取利息作為生活零用?/p>

8、可以選擇此方式通知存款是一種不約定存期，支取時(shí)需要提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提前通知約定支取存款。但此種方式使用擁有大額款項(xiàng)，在短期內(nèi)需要支付該款項(xiàng)的客戶(hù)、或3需要分多次支取的客戶(hù)、或短期內(nèi)不確定取款日期的客戶(hù)但是開(kāi)戶(hù)的起點(diǎn)高為5萬(wàn)元，最低支取金額為5萬(wàn)元。普通支票戶(hù)的賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)有三個(gè)步驟：取款、結(jié)清，銷(xiāo)戶(hù)。賬戶(hù)結(jié)清后當(dāng)日必須進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù)，否則平賬無(wú)法通過(guò)。教育

9、儲(chǔ)蓄是城鄉(xiāng)居民為其子女接受非義務(wù)教育積累資金的一種儲(chǔ)蓄存款，戶(hù)名為在校小學(xué)四年級(jí)及其以上的學(xué)生。是免收利息稅的，且有優(yōu)惠的利率。存期靈活，起存點(diǎn)低位人民幣50元整，本金合計(jì)最高限額為人民幣2萬(wàn)元。存期可以選擇為一、三，六年。由于大學(xué)或是讀研、讀博，或是出國(guó)深造都會(huì)是一筆不曉得開(kāi)支，所以提前做好準(zhǔn)備也是很有必要的。4.儲(chǔ)蓄特殊業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)模塊用于處理一些非日常業(yè)務(wù)，其中包括通用記賬、沖賬處理、交易維護(hù)、賬戶(hù)維護(hù)等。通過(guò)掌握通用

10、記賬的方法，學(xué)會(huì)如何對(duì)賬戶(hù)及交易進(jìn)行維護(hù)。4.1表內(nèi)記賬表內(nèi)記賬表內(nèi)通用記賬用于綜合類(lèi)賬戶(hù)即內(nèi)部賬戶(hù)記賬業(yè)務(wù)的處理。借方賬戶(hù)號(hào)為920011010100101；憑證類(lèi)型：無(wú)；憑證號(hào)碼：空；借金額為1000元，貸方也是類(lèi)似的操作。需要注意的是借貸應(yīng)平衡，否則無(wú)法操作完成。此模塊用于處理“儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)”以外的表內(nèi)記賬，通過(guò)此模塊記賬將會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表中相關(guān)數(shù)據(jù)的變動(dòng)。4.2表外記賬表外記賬往“普通儲(chǔ)蓄存折庫(kù)存賬號(hào)（9交易部

11、門(mén)編號(hào)1078100101）”，存入（收）20元?？稍凇百~戶(hù)查詢(xún)”中查到相關(guān)的表外賬戶(hù)，所有的表外賬戶(hù)均以“9”開(kāi)頭。與表內(nèi)賬戶(hù)不同的是表外記賬將不會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)變動(dòng)。下面進(jìn)行私人客戶(hù)維護(hù)，表內(nèi)、表外客戶(hù)信息維護(hù)；再進(jìn)行賬戶(hù)部分凍結(jié)和解凍的操作。由于操作過(guò)程難免出現(xiàn)錯(cuò)誤，在發(fā)現(xiàn)之后必須做“沖賬”處理。處理否則無(wú)法平賬。我們可以在“交易查詢(xún)”中查詢(xún)到此筆交易的流水賬號(hào)，在“交易維護(hù)”中進(jìn)行沖賬處理，此筆交易將被取消。對(duì)當(dāng)天日接清算