關(guān)于應(yīng)付賬款暫估對賬問題說明

1、用友軟件青島分公司孫如華,2007-8-22,應(yīng)付賬款暫估對賬問題說明,主要內(nèi)容,一、為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬二、什么是應(yīng)付賬款暫估對賬三、怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬四、出現(xiàn)問題總結(jié),主要內(nèi)容,一、為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬二、什么是應(yīng)付賬款暫估對賬三、怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬四、出現(xiàn)問題總結(jié),為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬,事務(wù)所審計時需要“應(yīng)付暫估款”的明細(xì)數(shù)據(jù)，而總賬中沒有。明細(xì)數(shù)據(jù)是體現(xiàn)核算模塊“暫估材料余額表”

2、表中，系統(tǒng)中不提供直接對賬功能，只是業(yè)務(wù)上兩者是一致的，所以需要對賬。,主要內(nèi)容,一、為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬二、什么是應(yīng)付賬款暫估對賬三、怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬四、出現(xiàn)問題總結(jié),什么是應(yīng)付賬款暫估對賬,在采用委外模塊、采購模塊、存貨核算、總賬模塊時，用存貨核算模塊的“暫估材料余額表”的余額數(shù)和總賬中的“應(yīng)付暫估款”科目余額進(jìn)行核對，兩者應(yīng)保持對應(yīng)關(guān)系?？偟钠潢P(guān)系如下：“暫估材料余額表”的余額數(shù)=“總賬”科目“委外材料費(fèi)+

3、委外應(yīng)付暫估款+應(yīng)付暫估款”的余額數(shù)之和暫估材料余額表，如果選擇“普通采購”，則關(guān)系為：“暫估材料余額表”的余額數(shù)=“總賬”科目“應(yīng)付暫估款”的余額數(shù)之和暫估材料余額表，如果選擇“委外采購”，則關(guān)系為：“暫估材料余額表”的余額數(shù)=“總賬”科目“委外材料費(fèi)+委外應(yīng)付暫估款”的余額數(shù)之和,什么是應(yīng)付賬款暫估對賬,另外，因為在存貨核算模塊設(shè)置對方科目時，用到“物資采購”科目，這其實是一個中間科目。那么物資采購科目原則上每月的余額作為中

4、間科目來用時余額應(yīng)為0，所以也把它納入到此次對賬的范圍。,主要內(nèi)容,一、為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬二、什么是應(yīng)付賬款暫估對賬三、怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬四、出現(xiàn)問題總結(jié),怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬,1、科目設(shè)置要合理2、憑證制單方式要合理3、注意跨月記賬對對賬產(chǎn)生的影響4、注意跨月制單對對賬產(chǎn)生的影響,科目設(shè)置要合理,科目設(shè)置建議細(xì)分，否則出現(xiàn)不平，將無法對賬，特別強(qiáng)調(diào)，采購對方科目不要和采購暫估科目設(shè)置成一個科目。以下是建

5、議設(shè)置。⑴存貨核算對方科目設(shè)置：非委外采購對方科目：物資采購非委外采購暫估科目：應(yīng)付暫估款委外暫估科目：應(yīng)付委外暫估款委外加工費(fèi)科目：委外加工費(fèi)委外材料費(fèi)科目：委外材料費(fèi)⑵應(yīng)付款管理采購科目：物資采購委外科目：委外加工費(fèi),怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬,1、科目設(shè)置要合理2、憑證制單方式要合理3、注意跨月業(yè)務(wù)處理對對賬的影響,制單方式要合理,制單時要有規(guī)則的進(jìn)行制單，不要把所有的類型都制成一個憑證，否則出現(xiàn)不平，無法進(jìn)行

6、對賬。⑴、本期采購入庫單（暫估）單獨(dú)制單因為制單生成的“應(yīng)付暫估款+委外暫估款+委外材料費(fèi)”=暫估材料余額表中的“本期暫估數(shù)”。⑵、本期紅字回沖單＋本期藍(lán)字回沖單（暫估）需要合并制單因為制單生成的“應(yīng)付暫估款+委外暫估款+委外材料費(fèi)”絕對值=暫估材料余額表中的“本期報銷數(shù)”。⑶、采購入庫單（報銷）＋本期藍(lán)字回沖單（報銷）需要合并制單采購入庫單（報銷）＋本期藍(lán)字回沖單（報銷）生成的“物資采購+委外加工費(fèi)”=本月結(jié)算單列表的結(jié)算

7、金額=本期應(yīng)付賬款生成的“物資采購+加工費(fèi)” （此制單與應(yīng)付暫估款沒有直接聯(lián)系， 與物資采購科目的有關(guān)）,怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬,1、科目設(shè)置要合理2、憑證制單方式要合理3、注意跨月業(yè)務(wù)處理對對賬的影響,注意跨月業(yè)務(wù)處理對對賬的影響,⑴委外模塊和采購模塊①當(dāng)月結(jié)算的采購或委外發(fā)票不制單，將會導(dǎo)致應(yīng)付款管理生成的物資采購的科目小。②當(dāng)月有采購入庫單生成的發(fā)票，不進(jìn)行結(jié)算。將造成存貨核算模塊生成的物資采購科目小。⑵存貨模塊①

8、當(dāng)月的已記賬的入庫單當(dāng)月不制單，將造成存貨核算模塊生成的應(yīng)付暫估款科目小。②當(dāng)月已結(jié)算的入庫單不在當(dāng)月進(jìn)行記賬（影響物資采和委外加工費(fèi)科目余額，當(dāng)月其余額應(yīng)為0；對應(yīng)付賬款暫估不產(chǎn)生影響）,主要內(nèi)容,一、為什么要進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬二、什么是應(yīng)付賬款暫估對賬三、怎樣進(jìn)行應(yīng)付賬款暫估對賬四、出現(xiàn)問題總結(jié)-案例,出現(xiàn)問題總結(jié)-案例,項目：中國北車四方車輛研究所ERP項目問題：業(yè)務(wù)對賬不平原因：1、系統(tǒng)BUG，現(xiàn)已存貨核算發(fā)現(xiàn)兩