私募股權(quán)基金財(cái)務(wù)管理制度

1、私募股權(quán)投資基金管理有限公司財(cái)務(wù)管理制度第一章第一章總則總則第一條為了加強(qiáng)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）財(cái)務(wù)管理，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，使公司的財(cái)務(wù)管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。第二條本制度根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司具體情況和公司對(duì)會(huì)計(jì)工作管理的要求制定。第三條本制度適用于公司各部門(mén)。第二章第二章財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)第四條財(cái)會(huì)組織體系及機(jī)構(gòu)設(shè)

2、置1、公司董事長(zhǎng)對(duì)本公司財(cái)務(wù)管理的建立健全和有效實(shí)施以及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。公司財(cái)務(wù)管理工作在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下由總經(jīng)理組織實(shí)施，公司設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位，是公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)董事會(huì)和總經(jīng)理負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。2、公司設(shè)財(cái)務(wù)部配備與工作相適應(yīng)、具有會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的會(huì)計(jì)人員。財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)設(shè)置工作崗位建立崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或一崗多人，但出納

3、人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬務(wù)處理等工作。第五條會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德：3、內(nèi)部原始記錄管理制度：建立規(guī)范的原始記錄管理制度，規(guī)定原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法，按要求填制、簽署、傳遞、匯集、審核、管理原始記錄。4、內(nèi)部財(cái)產(chǎn)清查制度：定期清查財(cái)產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。內(nèi)部財(cái)務(wù)收支審批，按財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限、范圍、程序執(zhí)行。5、內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析制度：制定財(cái)務(wù)指標(biāo)分析方法，定期檢查財(cái)務(wù)指標(biāo)落實(shí)情況，分析存在問(wèn)題和原因。6、內(nèi)部財(cái)

4、務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)與考核制度：定期對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。7、財(cái)務(wù)開(kāi)支審批權(quán)限規(guī)定依據(jù)公司相關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行。第八條會(huì)計(jì)工作交接。會(huì)計(jì)人員工作調(diào)動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接管人員，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)。辦理移交手續(xù)前，必須編制移交清冊(cè)，對(duì)未完成工作及重要工作事項(xiàng)應(yīng)以書(shū)面形式移交，移交人應(yīng)對(duì)其所管理的賬務(wù)真實(shí)性及資料的完整性負(fù)責(zé)。由交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊(cè)上簽名，移交清冊(cè)填制一式肆份，交接雙方各