證券公司內(nèi)部控制研究——內(nèi)部控制框架的設(shè)計(jì).pdf

1、東南大學(xué)碩士學(xué)位論文證券公司內(nèi)部控制研究——內(nèi)部控制框架的設(shè)計(jì)姓名：費(fèi)新霞申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士專業(yè)：會(huì)計(jì)學(xué)指導(dǎo)教師：陳菊花20060331A b s t r a c tA s t h em o s t i m p o r t a n t m e d i - i n s t i t u t i o n ，f r o mi t ss e t t i n g u p , t h e s e c u r i t i e sc o m p a n

2、i e s h a v ea f u n c t i o no f b r i d g e i nC h i n e s e c a p i t a lm a r k e t ．A s ∞i m p o r t a n t c o m p o s i t i o n , t h e y h a v ep i n e da l o to f a c h i e v e m e n ti nt h ep a s tt w e n t y y

3、 e a r s ．b u tp r o b l e m sh a v e b e e ne m e r g e d a sw e l l ，f o c u s i n go nt h ei n t e r n a l c o n t r o li s s u e ．w h i c h l e a d st ot h el o s so f c o n t r 0 1 ．m t h em a n a g e m e n ta n dh

4、u g eb u s i n e s s e sl o s si n t h ec o m p a n y , o r e v e ni n f l u e n c e st h es t a b i l i z a t i o no f c a p i t a lm a r k e t ．T or e s o l v et h es e c u r i t i e s c o m p a n i e s ’p r o b l e mr

5、 a d i c a l l y , r e i n f o r c et h ei n t e r n a lc o n t r o li s v e r y i m p o r t a n t ．I no r d e rt og r a d u a n yi m p r o v es e c u r i t i e s c o m p a n i e sc o m p e t i t i v ea b i l i t y , b r

6、 i n go n t h ec o r r e l a t i v er e s e a r c h e so n i n t e r n a lc o n t r o lo f s e c u r i t i e sc o m p a n i e s , w i t h av i 哪t o t h e i rd e v e l o p m e n ts t a t u so fi n t e r n a lc o n t r 0 1

7、 ．t h i s c h a p t e r u s ec a s e st or e s e a r c h s e c u r i t i e s c o m p a n i e s ’i n t e m a l c o n t r o l ，t r y t o s t r u c t u r e a f r a m e w o r k w h i c h s u i t t o C h i n e s e m a r k e t