論我國商業(yè)銀行的操作風險.pdf

1、近年來，一系列重大損失事件的發(fā)生使得銀行操作風險再次出現(xiàn)在政府監(jiān)管部門和銀行業(yè)的聚光燈下。我國國內對銀行業(yè)操作風險的系統(tǒng)研究從九十年代末就開始了，至今為止，研究成果主要是著眼于從銀行管理流程上控制操作風險，主要包括從銀行內部控制和業(yè)務操作流程兩方面設計出更完善的框架。與市場風險和信用風險相比，到目前為止，國內外雖然已經研發(fā)出針對操作風險的計量模型，但是對操作風險的測量技術還不是很成熟。 新的巴塞爾協(xié)議將操作風險作為風險管理的重點

2、，要求商業(yè)銀行對操作風險計算風險資本。而在國內的銀行業(yè)內，由于操作風險引起的損失非常嚴重，本文在我國商業(yè)銀行損失數(shù)據難于獲得的現(xiàn)狀下，試圖利用一些從公開途徑獲得的數(shù)據，使用一些度量模型對我國商業(yè)銀行的操作風險進行了度量和分析。 本文的結構安排如下： 第一部分概括介紹了操作風險的定義和一般的操作風險監(jiān)管框架； 第二部分介紹國內外各種度量模型。依據著眼點的不同，操作風險的度量模型大體可以分為由上至下法和自下而上法兩大

3、類。由上至下法著眼點在于總體的目標(例如凈收入、凈資產)，自下而上的方法首先考慮企業(yè)運轉的一些基本要素(例如資產、負債、重要的經營過程、重要的資源等)，然后考慮這些因素的潛在的變化可能會對目標變量(以市場方式標價的資產價值、凈收入等)帶來怎樣的影響。然后又介紹了巴塞爾委員會提出的三種漸進的度量模型：基本指標法、標準化方法、高級度量法。另外，還詳細介紹了使用這三種模型的具體標準。本部分的最后著重介紹了兩個高級度量模型，它們是高級度量法的具