企業(yè)如何有效防范法律風險

1、<p>　　企業(yè)如何有效防范法律風險</p><p>　　[摘 要]如何依法經(jīng)營、化解經(jīng)營風險， 是不少企業(yè)亟待解決的難題。文章闡述了企業(yè)法律風險防范的基本理念，對企業(yè)經(jīng)營過程中的重大法律風險源進行了識別，歸納了企業(yè)法律風險防范機制的基本模式并提出了建立防范機制的重點， 為企業(yè)有效防范法律風險提供借鑒。 </p><p>　　[關鍵詞]法律風險；防范機制；有效防范 </p&

2、gt;<p>　　企業(yè)法律風險是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內的法律主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權利、履行義務，而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性。法律風險不等于違法風險，但所有導致法律風險的行為都具有不規(guī)范性。也就是說，企業(yè)法律風險的發(fā)生并不是一定實施了違法行為，但因為該行為的不規(guī)范性或不完整性，使得企業(yè)遭受損失。 </p><p>　　一、法治思維是企業(yè)法律風險防范

3、的基本理念 </p><p>　　什么是法治思維？法治思維是以合法性為判斷起點而以公平正義為判斷重點的一種邏輯推理方式。企業(yè)在作出決策、解決問題時，如果以法治思維作為理念指導，運用法律規(guī)范、法律原則、法律精神和法律邏輯對所涉事項進行綜合分析和推理判斷，形成對所涉事項合法性判斷以及如何達到合乎法律規(guī)定的目的和效果，對于企業(yè)法律風險防范具有事前防范、消除隱患的重要作用。 </p><p>　　

4、運用法治思維防范企業(yè)法律風險至少應注意三大程序： </p><p><b>　?。ㄒ唬徟绦?</b></p><p>　　企業(yè)的設立、增減資本、產權變動、重大投資、企業(yè)并購等事項需要按照規(guī)定履行行為立項、審計評估、清產核資、審批備案等手續(xù)，不能為企業(yè)發(fā)展埋下重大法律隱患。 </p><p>　?。ǘ﹥炔繘Q策程序 </p>&

5、lt;p>　　我國公司的法人治理結構，將決策權、經(jīng)營管理權、監(jiān)督權分屬于股東會、董事會或執(zhí)行董事、監(jiān)事會。這就需要各機關按規(guī)定程序在職責范圍內行使職權，各司其職又相互制約。 </p><p>　?。ㄈ├嫦嚓P者告知程序 </p><p>　　企業(yè)的利益相關者包含了股東、債權人、員工、政府、客戶等等，企業(yè)的重大決策、重大事項在有些情況下有告知義務，如果不按規(guī)定履行相關程序，可能給企業(yè)

6、帶來不利影響甚至訴訟風險。 </p><p>　　企業(yè)在經(jīng)營管理活動中，既不要侵權也不要被侵權。在創(chuàng)造利潤、創(chuàng)造價值的同時，應承擔對員工、消費者、社會和環(huán)境的責任，不能違反法律規(guī)定和法律精神，以危害社會、侵害他人利益為代價換取自身利潤。 </p><p>　　二、企業(yè)法律風險源的辨識 </p><p>　　企業(yè)法律風險可能造成企業(yè)經(jīng)營損失，其根源和狀態(tài)表現(xiàn)為一定的風

7、險載體和潛在隱患。一般而言，評價法律風險的大小及確定風險是否可容許，可以從風險發(fā)生的可能性、經(jīng)受風險的頻繁程度及產生的負面后果三個維度來綜合判斷，并以此對法律風險實施分級排序管理（比如對高度風險采取制度控制、監(jiān)督檢查、應急預案等多重措施），必要時，評審企業(yè)控制措施是否可使風險降低到可接受的程度。筆者建議下列法律風險應充分辨識并重點防控： </p><p>　　（一）公司設立中的法律風險 </p>&

8、lt;p>　　在公司創(chuàng)立過程中，發(fā)起人是否對擬設立的公司進行了充分的法律設計，是否對設立過程有了充分的認識和計劃，是否完全履行了所設立企業(yè)的義務，以及發(fā)起人本人是否具有相應的法律資格，這些都直接關系到擬設立公司能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設立過程。 </p><p>　?。ǘ┖贤娠L險 </p><p>　　在合同訂立、生效、履行、變更、轉讓、終止及違約責任的確定過程中，合同當

9、事人一方或雙方利益有可能遭到損害。 </p><p>　?。ㄈ┢髽I(yè)并購法律風險 </p><p>　　重組并購涉及《公司法》、《合同法 》、《反壟斷法 》、《企業(yè)國有資產法 》以及稅收、知識產權等方面的法律法規(guī)，且操作復雜，對社會影響較大，潛在的法律風險較高。 </p><p>　?。ㄋ模┲卮蠼?jīng)營決策行為的法律風險 </p><p>　　企

10、業(yè)的重大投資、戰(zhàn)略轉型、資本運作、重大購銷、擔保等重大經(jīng)營決策行為，由于涉及的企業(yè)利益重大，法律關系復雜，且很多領域專業(yè)性很強，對企業(yè)而言潛在很大的法律風險。 </p><p>　?。ㄎ澹┲R產權法律風險 </p><p>　　知識產權是蘊涵創(chuàng)造力和智慧結晶的成果，其客體是一種非物質形態(tài)的特殊財產，要求相關法律給予特別規(guī)定。許多國企沒有意識到或沒有關注知識產權的深入保護，從法律風險的解決成

11、本看，避免他人侵權比事后索賠更為經(jīng)濟。 </p><p>　?。﹦趧佑霉わL險 </p><p>　　在我國，與勞動用工有關的主要是 《勞動法 》、《勞動合同法》和相關行政法規(guī)及部門規(guī)章。人力資源管理，從招聘、面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關勞動法律法規(guī)的約束，國企如有不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，造成不良影響。 </

12、p><p>　?。ㄆ撸﹪蠖愂辗娠L險 </p><p>　　國企的涉稅行為因為未能正確有效遵守稅收法規(guī)而導致國企未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為國企涉稅行為影響納稅準確性的不確定因素，結果就是國企多交了稅或少交了稅，或者因為涉稅行為而承擔了相應的法律責任。 </p><p>　　三、建立企業(yè)法律風險防范機制 </p><p>　　

13、（一）法律風險防范機制的模式選擇 </p><p>　　1.縱向集中模式。也叫派駐制，在此模式下，企業(yè)法律風險防范由企業(yè)班子成員、企業(yè)法律顧問、全體員工共同參與。公司總部總法律顧問全面負責公司的法律風險防范工作，領導公司法律事務機構工作。其分、子公司法律機構由總公司總部統(tǒng)一設立，法律機構負責人員由總部委派。分、子公司法律事務機構直接向總公司法律事務機構報告工作并對其負責。 </p><p>

14、;　　2.橫向分散模式。在此模式下，由于具體業(yè)務流程和管理方式不同，法律風險防范機制建設因地制宜，突出特色，講求實效。企業(yè)的每一業(yè)務領域以及分、子公司都分別配有法律顧問，法律顧問直接受分管業(yè)務的副總經(jīng)理或分、子公司總經(jīng)理領導，而不是受總法律顧問或總部法律事務機構的直接領導。 </p><p>　　3.縱橫結合模式或 “網(wǎng)絡 ”模式。在此模式下，公司總部和其分、子公司各自設立獨立的法律部門，分、子公司法律部門既對分

15、、子公司總裁負責，同時也對公司總部負責。目前，省屬監(jiān)管企業(yè)大都采取這種模式。 　?。ǘ┙⑵髽I(yè)法律風險防范機制的重點 </p><p>　　法律風險成因復雜，應堅持“以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔”，將法律風險防范貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理工作的全過程。企業(yè)管理者要牢固樹立法治理念，自覺運用法治思維來提升企業(yè)管理水平、保障企業(yè)健康發(fā)展，做到 “決策先問法，違法不決策 ”，具體可采取以下重點措施： </p

16、><p>　　1.完善企業(yè)法律風險防范的制度體系 </p><p>　　建立一套合法、實用、規(guī)范的企業(yè)規(guī)章制度，使人們有所遵循，工作有程序，辦事有標準，從人治走向法治，建立重大決策法律論證制度。企業(yè)應在對外投資、產權交易、企業(yè)改制、融資擔保等重大決策上建立一套可行完備的法律論證制度， 強制推行重大決策法律論證程序， 避免重大決策失誤。同時，一個企業(yè)制度的出臺， 必須嚴格按照一定的程序來進行，

17、確保企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)范性、實用性。 </p><p>　　2.健全企業(yè)法律風險防范的組織體系 </p><p>　　企業(yè)建立完善的法律風險組織體系是搞好企業(yè)法制工作，保證企業(yè)依法經(jīng)營管理的組織保障。建立訴訟風險管理組織， 確立訴訟風險預警體系。企業(yè)應逐步建立由企業(yè)主要負責人領導、總法律顧問牽頭、法律部門與業(yè)務部門共同參與的法律風險防范組織模式和工作機制，從而保證企業(yè)的研發(fā)生產、基礎管理、對

18、外投資、合同交易、市場拓展、勞動用工等各項活動都能嚴格依法運作。 </p><p>　　3.把依法治企作為企業(yè)文化的核心內容 </p><p>　　依法治企是加強企業(yè)法制建設的重要基礎、也是培育企業(yè)合規(guī)文化的核心內容。企業(yè)法治文化建設，能進一步促進企業(yè)樹立誠信守法、依法經(jīng)營、依法辦事的觀念，進一步提高依法經(jīng)營管理的水平和依法維護權益的能力；進一步增強企業(yè)法律風險防范的能力。這方面，我們的企

19、業(yè)有成功的案例。 </p><p>　　4.建立企業(yè)法律風險防范的工作流程。企業(yè)可根據(jù)法律風險防范的基本環(huán)節(jié)，建立快捷、有效的工作流程。定期評估法律風險，并根據(jù)內外部環(huán)境的變化，及時調整法律風險防范工作方案，實行動態(tài)管理：第一，廣泛收集相關法律風險信息；第二，清理排查法律風險點；第三，對法律風險定期進行評估；第四，分類處理法律風險；第五，總結效果。 </p><p>　　5.加強重大法律糾

20、紛案件的管理工作 </p><p>　?。?）建立企業(yè)重大法律糾紛案件的預警機制，實行動態(tài)監(jiān)控，定期對企業(yè)系統(tǒng)內發(fā)生的重大法律糾紛案件進行會診，分析發(fā)案原因和趨勢，提出有效應對措施。 </p><p>　　（2）加快解決歷史遺留的重大法律糾紛案件，深入分析案件發(fā)生的政策歷史背景，加強與司法機關和有關政府部門的溝通與協(xié)調，共同探索案件解決的有效途徑。 </p><p>

21、;　?。?）落實重大法律糾紛案件的責任追究制度，對疏于法律風險防范、發(fā)生重大法律糾紛案件、造成重大經(jīng)濟損失的，必須按照相關法規(guī)追究相關人員的責任。 </p><p>　　6.加強企業(yè)法律人才隊伍建設。企業(yè)管理應蓄積一批優(yōu)秀的法律人才，尤其全球經(jīng)濟的開放性、復雜性，對國際化企業(yè)提出了更多挑戰(zhàn)。有志于法律事務工作的人員要有所作為，自覺提高素質，既要敢于說“不”，更要善于說 “是”，充分發(fā)揮企業(yè)決策的智囊、參謀作用。

22、</p><p><b>　　四、結語 </b></p><p>　　依法經(jīng)營是企業(yè)有效防范法律風險的內在要求，是否選定了投資效果最佳的解決方案，只是企業(yè)經(jīng)營理念的外在表象而已。當企業(yè)經(jīng)營的安全技術措施與經(jīng)濟效益發(fā)生矛盾時，企業(yè)管理者應主動規(guī)避法律風險，遵循安全第一原則，理性獲取自身利潤和社會認可。本文雖從實務操作角度，提到了企業(yè)防范法律風險的某些理念和方法，但實際上

23、不同的企業(yè)特質及其經(jīng)營環(huán)境的多樣性，為類似課題的探討提供廣闊空間，唯有進一步思考和踐行，方可促進企業(yè)抗風險能力不斷提升。 </p><p><b>　　[參考文獻] </b></p><p>　　[1]梁燕妮.試析依法治企與企業(yè)法律風險的防范[J]. 中國外資， 2011：22. </p><p>　　[2]朱效平.以法治思維推進企業(yè)法律風險防