巴塞爾新資本協(xié)議下的中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體系構(gòu)建研究.pdf

1、銀行業(yè)充滿經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),科學(xué)有效的管理各種風(fēng)險(xiǎn)是銀行發(fā)展的重點(diǎn).1996年至2004年間,巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)(BIS)幾經(jīng)修訂,終于形成了資本監(jiān)管制度的新框架,即《巴塞爾新資本協(xié)議》.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比多有不同,針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的成熟方法和模型并不可以直接應(yīng)用于防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn).在這樣的狀況下,建立有效的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理方法,有利于促進(jìn)中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義.
　　首先本文根據(jù)對(duì)國(guó)

2、內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的系統(tǒng)探討,確定了中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理所要解決的兩個(gè)方面的問(wèn)題:“操作風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的?”和“如何管理操作風(fēng)險(xiǎn)?”;接著,本文通過(guò)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的深入分析,指出:內(nèi)部管理體系的不足和失效是操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因;最后,構(gòu)建了較符合中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理模型,從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控文化①、組織架構(gòu)、管理流程、保障體系這四方面來(lái)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體系的構(gòu)建進(jìn)一步探討.
　　本文

3、創(chuàng)新之處:
　　1.基于行為經(jīng)濟(jì)學(xué)原理,深入分析在不確定條件下的判斷和決策的基礎(chǔ)上,提出本文關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理的創(chuàng)新結(jié)論:在不確定的條件下,由于商業(yè)銀行職員個(gè)人有限理性的決策和判斷容易產(chǎn)生內(nèi)部操作失誤和內(nèi)部欺詐,從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn).
　　2.結(jié)合中國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀,在《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的涵義的基礎(chǔ)上,提出以人性根源為基礎(chǔ),對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類,這對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和管理