中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例分析.pdf

1、自改革開放以來，我國(guó)商業(yè)銀行不斷對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行更新，拓寬銀行業(yè)務(wù)范圍。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流動(dòng)性強(qiáng)、期限短、效益高，其作為信貸業(yè)務(wù)與資金業(yè)務(wù)的結(jié)合體，在滿足商業(yè)銀行短期融資需求、調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以及增強(qiáng)自身盈利能力等方面都發(fā)揮了積極作用。票據(jù)市場(chǎng)也涌現(xiàn)出了許多票據(jù)中介機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行通過與中介合作，一方面能夠快速地調(diào)節(jié)信貸規(guī)模并提高存款余額;另一方面也能夠增加銀行的中間收入。但是，由于銀行內(nèi)部因素以及票據(jù)中介缺乏行業(yè)自律和嚴(yán)格的監(jiān)管，票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

2、業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也日益顯露出來。近幾年在票據(jù)市場(chǎng)上不斷發(fā)生的各類票據(jù)案件，尤其是2016年以來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接連發(fā)生巨大的同業(yè)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)案件，社會(huì)影響惡劣。因此，控制票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩。本文采用案例分析的方式，選取較新的農(nóng)行票據(jù)案件，深入研究了農(nóng)行B分行在進(jìn)行票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)所暴露出來的風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及造成的影響，并結(jié)合當(dāng)前票據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)和整改計(jì)劃提出針對(duì)農(nóng)行更加完善的管控對(duì)策以及總結(jié)了農(nóng)行票據(jù)案對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行日后全面防范票據(jù)轉(zhuǎn)

3、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的啟示。
　　分析發(fā)現(xiàn)農(nóng)行票據(jù)案的爆發(fā)涉及操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。其產(chǎn)生的原因有票據(jù)市場(chǎng)方面因素、農(nóng)行B分行內(nèi)部因素以及票據(jù)中介方面因素。票據(jù)市場(chǎng)方面因素包括票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張，貼現(xiàn)利率下行以及票據(jù)創(chuàng)新導(dǎo)致票據(jù)中介參與性增強(qiáng)。農(nóng)行B分行內(nèi)部因素主要是沒有嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制，票據(jù)交易流程有漏洞，行內(nèi)的員工關(guān)系復(fù)雜，內(nèi)控機(jī)制不佳以及忽視監(jiān)管，這些是事件發(fā)生的根本原因。票據(jù)中介方面因素是事件發(fā)生的直接原因，主要表現(xiàn)為中介的準(zhǔn)入門

4、檻模糊，監(jiān)管不到位以及缺乏行業(yè)自律。本案件也產(chǎn)生了多方面的影響，一是B分行資金和信譽(yù)受損，農(nóng)行買入返售業(yè)務(wù)下滑;二是農(nóng)行營(yíng)業(yè)收入出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng);三是票據(jù)市場(chǎng)中的貼現(xiàn)利率持續(xù)升高;四是紙票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受影響，電票業(yè)務(wù)快速發(fā)展。對(duì)此，本文提出了針對(duì)農(nóng)行更加全面的風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)策，旨在完善農(nóng)行在該案件發(fā)生時(shí)提出的補(bǔ)救措施，包括建立健全的事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制并定期開展內(nèi)部自查;完善票據(jù)交易流程;整頓農(nóng)行員工關(guān)系網(wǎng)以及嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度。另外，由農(nóng)行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件