我國銀行離岸外包風(fēng)險監(jiān)管研究.pdf

1、金融外包是目前國際通行的一種市場競爭策略。隨著世界經(jīng)濟全球化的進程，金融外包開始從信息技術(shù)外包（ITO）向業(yè)務(wù)流程外包（BPO）轉(zhuǎn)變。作為國際金融外包業(yè)務(wù)的核心，商業(yè)銀行離岸外包一方面具有顯著降低成本、優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)與提高效率的優(yōu)勢，另一方面也有著巨大的風(fēng)險。與一般的風(fēng)險不同，銀行離岸外包兼具金融監(jiān)管風(fēng)險與外包監(jiān)管風(fēng)險，其根本原因在于信息不對稱所產(chǎn)生的市場失靈與政府失靈。在我國金融市場不斷開放和國際融危機導(dǎo)致全球經(jīng)濟不景氣的背景下，確保銀

2、行離岸外包高效、安全地運行，降低金融風(fēng)險和維護金融安全應(yīng)當(dāng)成為監(jiān)管的最終目標。目前我國銀行離岸外包風(fēng)險監(jiān)管很不完善，立法零散且雜亂無章，制度設(shè)計缺乏系統(tǒng)、完整的整體性安排，難以實現(xiàn)有效監(jiān)管的目的，因此有必要重新審視我國銀行離岸外包的風(fēng)險監(jiān)管制度。
　　本文分為四個部分，第一部分先論證風(fēng)險監(jiān)管的動因是由信息不對稱所產(chǎn)生的市場失靈和政府失靈，指出風(fēng)險監(jiān)管體系包括內(nèi)部控制與外部監(jiān)管，其中外部風(fēng)險監(jiān)管體系由以政府監(jiān)管為連接點的多種監(jiān)管方式

3、共同組成，隨后闡述分析風(fēng)險監(jiān)管的理論基礎(chǔ)：適度干預(yù)原則、均衡干預(yù)理念和委托代理關(guān)系，同時將SOX法案及其捆綁效應(yīng)對我國的影響作為銀行離岸外包風(fēng)險監(jiān)管的重要參考。第二部分對國外銀行離岸外包的發(fā)展現(xiàn)狀與立法情況作了簡要考察，總結(jié)各國對銀行離岸外包的不同監(jiān)管方式，其中重點考察美國、日本、印度三個主要外包國家的銀行離岸外包模式與監(jiān)管制度。第三部分介紹我國銀行離岸外包風(fēng)險監(jiān)管制度的特點與缺陷，對混亂、零散的立法進行了梳理和評析，認為風(fēng)險監(jiān)管理念的

4、偏差、目標設(shè)置的錯位、法條用語表達的不準確以及監(jiān)管權(quán)、監(jiān)管責(zé)任設(shè)計的不合理是目前存在的主要缺陷。第四部分對完善我國銀行離岸外包風(fēng)險監(jiān)管制度提出了一些建議：要重塑風(fēng)險監(jiān)管理念，實現(xiàn)對離岸發(fā)包方、供應(yīng)方、市場自由競爭和內(nèi)部控制的均衡監(jiān)管；要革新風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)，現(xiàn)存的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”難以滿足銀行離岸外包的風(fēng)險監(jiān)管要求，應(yīng)當(dāng)從機構(gòu)性監(jiān)管向功能性監(jiān)管逐步過渡；要強化監(jiān)管過程，在具體制度構(gòu)建上對銀行離岸外包的監(jiān)管按照事前、事中、事后劃分為三個部