中建某公司財務管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)中建某公司財務管理辦法第一章 總則第二章 費用報銷管理第三章 備用金管理 第四章 全面預算管理第五章 安全生產(chǎn)費用管理 第六章 會計基礎工作管理第七章 會計稽核管理第八章 稅務管理 第九章 報表報送管理第十章 建造合同管理第十一章 應收賬款臺賬管理第十二章 會計檔案管理 第十三章 項目綜合成本檔案管理第十四章 項目財務負責人管理第十五章 項目考核管理第十六章 附則第一章 總則第一

2、條 為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務管理法規(guī)制度和總公司、五局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二章 費用報銷管理第二條 為規(guī)范公司費用報銷行為，準確核算公司當期費用發(fā)生額，對費用報銷時間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。第三條 費用報銷的有效時間當月發(fā)生的費用在次月 10 日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自愿放棄報銷。第四條

3、費用報銷審批程序（一）公司總部：經(jīng)辦人→部門負責人→分管領(lǐng)導→財務資金部負責人→總會計師→總經(jīng)理（二）二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財務負責人→二級機構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理（三）二級機構(gòu)/項目部：經(jīng)辦人→部門負責人→財務負責人→分管領(lǐng)導→二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理第五條 費用報銷原則誰經(jīng)辦、誰報銷，嚴禁以他人名義或代替他人報銷。第六條 審批有效時間（一）公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成

4、工作交精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)副三總師：10000 元。（二）公司部門：綜合辦公室 25000 元；市場營銷部 20000 元；其他部門各 10000元。 （三）二級單位：1、經(jīng)理：10000 元；領(lǐng)導班子副職：5000 元。2、綜合辦公室：10000 元：其他部門 5000 元。（四）其他規(guī)定市場營銷部在辦理特定項目投標所需大額現(xiàn)金時，可采用書面報告形式經(jīng)分管領(lǐng)導審核后上報總會計師和總經(jīng)理專項審批。第

5、十七條 備用金使用原則（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪做他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔全部賠償責任。（二）備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動或外調(diào)、辭退、辭職時，綜合辦公室必須先要求備用金借支人員到財務資金部辦理備用金清理手續(xù)，凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。（三）公司各級單位必須嚴格遵守第八條借支金額上限的管理規(guī)定，不得超額借支備用金，特殊情況需超額借支備用金，須以書面報告形式上報公司總

6、會計師和總經(jīng)理批準。第四章 全面預算管理第十八條 預算是指以價值形式對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務活動所作的具體安排。全面預算管理是指對預算的編制、審批、執(zhí)行、控制、調(diào)整、考核及監(jiān)督等管理方式的總稱。 第十九條 公司預算年度與會計年度一致。 第二十條 公司全面預算管理的基本任務：（一）確定公司的經(jīng)營目標并組織實施；（二）對公司經(jīng)營活動進行控制、監(jiān)督和分析。（三）提高公司管理水平和經(jīng)濟效益。第二十一條 全面預算管理的基本原則：（一）量入為出，綜合平

7、衡；（二）效益優(yōu)先，確保重點；（三）全面預算，過程控制；（四）權(quán)責明確，分級實施；（五）規(guī)范運作，防范風險。 第二十二條 本管理規(guī)定適用于公司各級核算單位，主要包括公司總部職能部門及二級核算單位。第二十三條 全面預算管理的組織機構(gòu)（一）公司建立全面預算管理小組、預算責任部門構(gòu)成的兩級預算管理體系。（二）公司全面預算管理小組是預算管理的最高決策機構(gòu)，負責確定公司年度經(jīng)營目標，審批公司年度預算方案及其調(diào)整方案，審查預算執(zhí)行情況報告并組織預算