上市公司重大資產(chǎn)重組法律法規(guī)匯編

1、上市公司并購重組目錄 目錄1.重大資產(chǎn)重組...................................................................................................................................................51.1 關(guān)于修改上市公司重大資產(chǎn)重組與配套融資相關(guān)規(guī)定的決定 ...................

2、.....................................51.2 上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法........................................................................................................71.3 上市公司重大資產(chǎn)重組申報工作指引.....................................

3、.........................................................271.4 關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定..........................................................................291.5 關(guān)于破產(chǎn)重整上市公司重大資產(chǎn)重組股份發(fā)行定價的補充規(guī)定 ..........................

4、........................31證券期貨法律適用意見第 5 號《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十九條“違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除”的理解和適用...............................................................................................................................321.7 證券期貨法律

5、適用意見第 10 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三條有關(guān)擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見 ....................................................................................................................351.8 證券期貨法律適用意見第 11 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十二條上市公司在 12個月內(nèi)

6、連續(xù)購買、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計算的適用意見.............................................361.9 證券期貨法律適用意見第 12 號《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十三條、第四十三條的適用意見...............................................................................................

7、.....................................................371.10 上市公司監(jiān)管指引第 1 號《上市公司實施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補虧損情形的監(jiān)管要求》......................................................................................................................

8、..............................................381.11 關(guān)于填報上市公司并購重組方案概況表的通知............................................................................391.12 關(guān)于填報〈上市公司并購重組財務(wù)顧問專業(yè)意見附表〉的規(guī)定....................................

9、.............401.13 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號－上市公司重大資產(chǎn)重組申請文件...411.14 上市部關(guān)于重大資產(chǎn)重組常見問題解答........................................................................................561.14 .1 上市公司進行重大資產(chǎn)重組的具體流程？應(yīng)履行哪些程序？ .....

10、....................................561.14 .2 股權(quán)激勵計劃草案的備案程序？備案時所需提交的材料？.............................................581.14 .3 請介紹并購重組審核委員會的審核事項及相關(guān)規(guī)定？.....................................................581.14 .4 請介紹并購重組審

11、核委員會的工作職責(zé)及相關(guān)規(guī)定？.....................................................591.14 .5 請介紹并購重組審核委員會的工作流程及相關(guān)規(guī)定? .......................................................591.14 .6 投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合并計算相關(guān)股份？ .591.14 .7 如何計算一

12、致行動人擁有的權(quán)益？.....................................................................................601.14 .8 自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？.............................................601.14 .9 上市公司在涉及珠寶類相關(guān)資產(chǎn)的交易活動中，是否需要聘請專門的評估機構(gòu)進

13、行評估？對評估機構(gòu)有何特殊要求？.....................................................................................................601.14 .10 并購重組行政許可申請的受理應(yīng)具備什么條件？...........................................................601.14 .11BV

14、I 公司對 A 股上市公司進行戰(zhàn)略投資應(yīng)注意什么？ .....................................................611.14 .12 對并購重組中相關(guān)人員二級市場交易情況的自查報告有什么要求？ ...........................611.14 .13 上市公司計算是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組時，其凈資產(chǎn)額是否包括少數(shù)股東權(quán)益？ .......621.14 .14 在涉及上市公司收購

15、的相關(guān)法律法規(guī)中，有哪些關(guān)于應(yīng)當(dāng)提供財務(wù)報告、評估報告或估值報告的規(guī)定？ ............................................................................................................................621.14 .15 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)范中，對財務(wù)報告、評估報告的有效期有什么要求？ .......

16、.........................................................................................................................................631.14 .16 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關(guān)法律法規(guī)中，有哪些關(guān)于應(yīng)當(dāng)提供財務(wù)報告及備考財務(wù)報告的規(guī)定？ .........................

17、...............................................................................................641.14 .17 在涉及上市公司重大資產(chǎn)重組的相關(guān)法律法規(guī)中，有哪些關(guān)于應(yīng)當(dāng)進行資產(chǎn)評估并提指投資者的任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，還是指投資者的董事中的主要成員、監(jiān)事中的主要成員或者高級管理人員中的主要成員？...........

18、..........................................811.14 .44《上市公司收購管理辦法》第六十二條第一款第（一）項規(guī)定，“收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實際控制人發(fā)生變化”，如何理解？....................................811.15 上市公司非公開發(fā)行股票實施細(xì)則 ........................................

19、........................................................811.16 并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點.............................................................................................891.17 上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法.......................

20、............................................................1131.18 關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知...................................................................1281.19 中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程（2011 年修訂） ..............13

21、1中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程（2011 年修訂） ......................1312.收購.......................................................................................................................................................

22、........1412.1 關(guān)于修改《上市公司收購管理辦法》第六十二條及第六十三條的決定....................................1412.2 上市公司收購管理辦法（2012 年修訂）........................................................................................1432.3 《上市公司收購管理辦法》第六十二

23、條及《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見——證券期貨法律適用意見第 4 號........................................................1782.4 證券期貨法律適用意見第 7 號《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財務(wù)困難的適用意見《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財務(wù)困難的適用意見1802.5 證券期貨法律適用意見第

24、8 號《上市公司收購管理辦法》第六十二條、第六十三條有關(guān)要約豁免申請的條款發(fā)生競合時的適用意見...............................................................................................1812.6 證券期貨法律適用意見第 9 號《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關(guān)通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購?fù)瓿蓵r點認(rèn)定的適用意見....

25、...............................................................1822.8 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則－15 號 權(quán)益變動報告書.....................................................................1832.9 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則－16 號 上市公司收購報告書......................

26、.......................................2032.10 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則－17 號 要約收購報告書...................................................................2192.11 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則－18 號 被收購公司董事會報告書............................................

27、.......2352.12 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則－19 號 豁免要約收購申請文件.......................................................2412.13 關(guān)于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規(guī)定..........................................................2453.深交所規(guī)章.....................

28、..............................................................................................................................2473.1 深交所上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第 10 號——重大重組停牌及材料報送.......................................2473.2 深交所信息披露

29、業(yè)務(wù)備忘錄第 13 號——重大資產(chǎn)重組...............................................................2623.3 深交所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 14 號——礦業(yè)權(quán)相關(guān)信息披露...............................................3283.4 深交所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 15 號——重大資產(chǎn)重組風(fēng)險的披露 ..............

30、.........................3323.5 深交所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 16 號——資產(chǎn)評估相關(guān)信息披露...........................................3363.6 深交所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 17 號——重大資產(chǎn)重組預(yù)案審核關(guān)注要點（已廢） ...........3393.7 深交所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 18 號——重大資產(chǎn)重組持續(xù)信息披露規(guī)范要求 ...........

31、........3393.8 上市公司要約收購業(yè)務(wù)指南 ..........................................................................................................3403.9 深圳證券交易所上市公司現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)指引..........................................................

32、...............3463.10 關(guān)于做好現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)實施準(zhǔn)備工作的通知.......................................................................3533.11 深圳證券交易所上市公司股東及其一致行動人增持股份行為指引（修訂） .......................3533.12 關(guān)于進一步規(guī)范“大非”通過大宗交易系統(tǒng)減持股份有關(guān)事項的通知

33、...............................3553.13 關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行《上市公司收購管理辦法》等有關(guān)規(guī)定的通知...............................................3583.14 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 17 號：重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項 .....................................3593.15 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 18 號：重