內部控制體系建設實施方案(同名8766)

1、XX XX 公司內部控制 公司內部控制體系建設實施方案 體系建設實施方案為貫徹落實相關文件精神，XX 公司（以下簡稱“公司”）進一步明確職責、分解任務、落實責任，確保內部控制體系建設順利進行，制定本實施方案。一、組織體系及職責 一、組織體系及職責公司內部控制體系是在總經理領導下建設和實施，為進一步加強內部控制體系建設的組織領導，公司成立了以總經理為組長的內部控制體系建設領導小組，明確了領導小組及其辦公室職責。（一）領導小組與辦公室職責領

2、導小組職責：學習貫徹國資委、航天科技集團公司和 XX 集團關于內部控制體系建設有關精神，統(tǒng)一思想、提高認識；審定內部控制體系建設實施方案，部署內部控制體系建設工作；提供人、財、物等資源，保障內部控制體系建設開展；指導、檢查內部控制體系建設的實施、運行和內部控制建設期的評價工作；負責內部控制體系建設重大事項決策，研究、解決內部控制體系建設中的重大問題；負責內部控制體系建設階段成果總結、組織建立長效機制。辦公室職責：貫徹執(zhí)行領導小組決策和部

3、署，組織制定公司內部控制體系建設實施方案和工作計劃，編制經費專項預算方案；組織開展內部控制體系建設實施方案的落實；組織開展內部控制體系運行、建設期的評價、學習、培訓、調研，宣傳報道和信息報告等工作；完成領導小組交辦的其他事項。（二）牽頭部門職責1.財務部為內控體系建設工作牽頭部門- 3 -（一）內部環(huán)境：內部環(huán)境是企業(yè)實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。內部環(huán)境建設應完善章程、議

4、事規(guī)則，編制組織機構圖、權限指引、業(yè)務流程圖、崗位說明書等規(guī)章制度或相關文件。主要任務和工作：1.治理結構：治理結構建設應當根據國家有關法律法規(guī)和章程，建立規(guī)范的法人治理結構和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。綜合管理部負責進一步完善章程、董事會議事規(guī)則的制定或修訂；負責進一步完善總經理辦公會議事規(guī)則的制定或修訂，制定“三重一大”決策事項目錄，并進行動態(tài)管理。黨群工作部（紀檢監(jiān)察）負責開展

5、“三重一大”決策制度建設和執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，促進“三重一大”集體決策制度有效落實。2.機構設置及權責分配：根據章程，結合業(yè)務特點和內部控制要求設置內部機構，明確職責權限，將權利與責任落實到各責任部門；要進一步明確審批權限，建立完善的授權體系；要編制內部控制手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。綜合管理部負責在“三重一大”決策事項梳理的基礎上編制權限指引，權限指引應當包括審批項目、權限標