我國壽險公司經(jīng)營風(fēng)險的識別分析

1、我國壽險公司經(jīng)營風(fēng)險的識別分析我國壽險公司經(jīng)營風(fēng)險的識別分析【摘要】保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，在提供的保險和其他金融服務(wù)的過程中，面對著諸多不確定因素，具有經(jīng)營的高風(fēng)險性。自國內(nèi)恢復(fù)辦理保險業(yè)務(wù)，尤其是壽險業(yè)務(wù)與財險業(yè)務(wù)分開經(jīng)營以來，國內(nèi)壽險市場規(guī)模日益擴大、市場主體不斷增加、壽險公司間的競爭日趨激烈。能否正確處理和控制風(fēng)險將直接影響壽險公司的正常經(jīng)營，因此對壽險公司的風(fēng)險識別與評估顯得尤為重要。【關(guān)鍵詞】壽險公司風(fēng)險識別流程圖法一、風(fēng)

2、險評估與流程圖法風(fēng)險評估是指識別、分析相關(guān)風(fēng)險以實現(xiàn)既定目標的過程，是完善公司內(nèi)部控制的重要保證，包括對內(nèi)外部因素進行檢查以識別相關(guān)風(fēng)險，對這些風(fēng)險的重大程度、發(fā)生的可能性進行分析，并考慮使公司所承擔的風(fēng)險處于管理的范圍之內(nèi)，以保證公司能夠達成既定目標。流程圖是采用特定的符號，輔之以簡要的文字或數(shù)字，以業(yè)務(wù)流程線加以聯(lián)結(jié)，將某項業(yè)務(wù)的處理程序和內(nèi)部控制制度反映出來。流程圖法就是通過相關(guān)流程圖，分析企業(yè)經(jīng)營活動的流程是否合理，每一流程可能

3、面臨哪些風(fēng)險，有多大風(fēng)險，結(jié)合有關(guān)歷史數(shù)據(jù)定量分析，并選擇相應(yīng)的風(fēng)險管理方法。保險公司為了爭取客戶不斷壓低核保門檻，使壽險公司置身于潛在的索賠風(fēng)險之中。（3）由于存在道德因素，投保人本身由于有意或者疏忽可能未向壽險公司提供真實的資產(chǎn)風(fēng)險狀況，增大了承保的風(fēng)險；或者選擇將風(fēng)險狀況較差的標的向壽險公司投保，致使壽險公司的賠款額上升，利潤率下降。2、設(shè)立準備金、再保險等環(huán)節(jié)由于損失在年度間發(fā)生不平衡，中國平安為應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險及市場利率風(fēng)險利用集

4、聚的保費的一部分設(shè)立了準備金，有時甚至通過再保險等其他方式轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險。公司的風(fēng)險準備金是用于負擔未來因為給付可能超過預(yù)期而必須的付出。如果實際負債超出預(yù)期，風(fēng)險準備金可以補其不足，反之風(fēng)險準備金就不需動用。壽險公司在該環(huán)節(jié)面臨的主要風(fēng)險有：（1）不可預(yù)期的巨災(zāi)風(fēng)險一旦發(fā)生必將產(chǎn)生巨額賠付，對壽險公司的經(jīng)營將造成巨大的沖擊。（2）壽險大多是長期險，一般情況下，預(yù)定利率與預(yù)期投資收益率在產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)初期暫時吻合和平衡，但由于產(chǎn)品的生命周期