資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程

1、資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)資金管理工作內(nèi)容及流程XX公司資金管控各項(xiàng)工作按照“以資金預(yù)算為綱，資金集中管控”的思路進(jìn)行，資金管理以年度、季度及月資金預(yù)算為綱領(lǐng)，以每年公司董事會(huì)關(guān)于融資方案等相關(guān)決議為依據(jù)，開(kāi)展日常資金管理工作。資金管控具體分為資金預(yù)算管理、投融資管理、資金管理三大類(lèi)工作，本部分共分三節(jié)描述資金管控工作內(nèi)容、要求、時(shí)間安排以及具體工作流程。第一節(jié)資金預(yù)算管理資金

2、預(yù)算管理包括資金預(yù)算編制、資金管理報(bào)告以及或有負(fù)債管理等三項(xiàng)具體工作。一、資金預(yù)算編制（一）資金預(yù)算編制工作內(nèi)容、要求與時(shí)間安排資金預(yù)算編制包括年度、月度資金預(yù)算編制工作，是指開(kāi)展公司包括公司本部年度、月度現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)工作，包括經(jīng)營(yíng)性、投資性和籌資性現(xiàn)金流量，將作為年度、月度融資方案與資金收支的依據(jù)，要求誤差率不超過(guò)20％。下年度資金預(yù)算編制要求在每年12月完成，月度資金預(yù)算編制要求在當(dāng)月5日之前完成。（二）資金預(yù)算編制流程1、年度資金

3、預(yù)算編制下屬單位上報(bào)下年度資金預(yù)算本部財(cái)務(wù)部審核本部財(cái)務(wù)部匯總初稿是否需要修改上報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)下屬單位重新修改是否此流程結(jié)束公司總會(huì)計(jì)師審核下屬單位重新修改是否此流程結(jié)束進(jìn)入月度資金收支與融資管理總經(jīng)理批準(zhǔn)下發(fā)各單位同意同意（1）啟動(dòng)年度資金預(yù)算編制每月1日前，各單位以年度資金預(yù)算為依據(jù)，編制下月資金預(yù)算。（2）預(yù)算審核與修改公司本部財(cái)務(wù)部收集初稿后，根據(jù)年度資金預(yù)算進(jìn)行審核，并就相關(guān)問(wèn)題與下屬單位溝通后，要求進(jìn)行修改。（3）匯總月

4、度資金預(yù)算，形成初稿公司本部財(cái)務(wù)部將各單位最終預(yù)算進(jìn)行合并抵消，形成下月資金預(yù)算初稿，包括：下月經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)現(xiàn)金流量與投資性現(xiàn)金支出凈額與籌資性現(xiàn)金流量?jī)纛~等指標(biāo)。（4）總會(huì)計(jì)師審核本部財(cái)務(wù)部將月度資金預(yù)算上報(bào)公司總會(huì)計(jì)師，并根據(jù)總會(huì)計(jì)師意見(jiàn)進(jìn)行修改。（5）年度資金預(yù)算的上級(jí)審批本部財(cái)務(wù)部將修改后的月度資金預(yù)算上報(bào)總經(jīng)理審批，并根據(jù)總經(jīng)理意見(jiàn)進(jìn)行修改。（6）月度資金預(yù)算的下發(fā)與執(zhí)行下發(fā)各單位下月資金預(yù)算，并作為月度資金收支以及投、融資活動(dòng)