費用支出管理辦法

1、費用支出管理辦法費用支出管理辦法總則第1條為進一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司各項管理費用的支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控管理，保證公司的費用開支能嚴格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，提高公司整體競爭能力，特制定本辦法。第2條本辦法適用于各職能部門及關(guān)聯(lián)子分公司，各經(jīng)營單位可依據(jù)實際情況制定相應(yīng)的費用標(biāo)準(zhǔn)及管理細則，報財務(wù)部備案，經(jīng)營單位費用標(biāo)準(zhǔn)原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第二則第二則業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費第3條業(yè)務(wù)招待費是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門人員而發(fā)生

2、的費用，主要指餐費、禮品費、禮金等。第4條公司對各部門的業(yè)務(wù)招待費實行總額控制，由各部門在預(yù)算內(nèi)集中管理，自行控制，但原則上不允許分解指標(biāo)（駐外分支機構(gòu)除外）。業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)參見附件。第5條業(yè)務(wù)招待一般應(yīng)在定點酒店、賓館進行，每次消費后在簽單卡簽字按月結(jié)算，不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。第6條業(yè)務(wù)招待應(yīng)事先申請并得到批準(zhǔn)，原則上不允許先斬后奏。因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。第7條在公司指定簽單招待單位消費的，經(jīng)有簽單權(quán)

3、的負責(zé)人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權(quán)負責(zé)人簽字確認。財務(wù)人員對轉(zhuǎn)來的無簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認。第8條在公司指定簽單招待餐館以外消費的，各職能部門應(yīng)采用事先申報制度，由相關(guān)單位填寫“業(yè)務(wù)招待費用申請表“，并交有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核。其（2）電腦消耗材料:領(lǐng)用人填寫“電腦消耗材料領(lǐng)用及配件維修申請表“→部門負責(zé)人批準(zhǔn)→行政總監(jiān)批準(zhǔn)→財務(wù)審核→文具倉領(lǐng)用。第15條行政辦公室負責(zé)辦公用品領(lǐng)發(fā)的人員，每月須填報辦公用品、印刷品的領(lǐng)、發(fā)

4、、存報表，按部門分類歸檔，報送財務(wù)部和各有關(guān)部門。第17條嚴禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品。否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。第四則第四則通訊費通訊費第18條通訊費指因公使用通訊工具而發(fā)生的費用（包括移動電話費用補貼）。第19條公司管理干部、營銷人員及特殊崗位人員移動電話費標(biāo)準(zhǔn)實行定額定人管理。補貼標(biāo)準(zhǔn)參照附件。第20條公司內(nèi)總機、各單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政中心進行管理。第五則第五則差旅費差旅費第21條差旅費是指公司

5、員工受公司主管負責(zé)人派遣在公司辦公所在城市以外的地區(qū)履行公務(wù)而發(fā)生的各種交通費、住宿費、伙食費補助等。因公出差按出差地點分為國內(nèi)臨時出差、國內(nèi)長期出差、境外出差。第22條公司員工出差應(yīng)嚴格履行報批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的差旅費均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報銷。第23條公司各部門應(yīng)嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負責(zé)人報告。對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費