財(cái)務(wù)管理授權(quán)規(guī)定

1、1財(cái)務(wù)管理授權(quán)規(guī)定說(shuō)明為落實(shí)出資人管理職責(zé)，加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部管理，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)集團(tuán)公司章程和有關(guān)法律法規(guī)，特制定本規(guī)定。1.本規(guī)定適用于集團(tuán)公司及所屬全資、控股、國(guó)家授權(quán)投資管理的公司，各成員企業(yè)應(yīng)參照本規(guī)定，規(guī)范下屬公司管理。2.本規(guī)定按照逐級(jí)審批的原則制定。3.成員企業(yè)應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)直接審批或授權(quán)審批財(cái)務(wù)事項(xiàng)，并依據(jù)本規(guī)定擬訂本企業(yè)財(cái)務(wù)管理授權(quán)辦法。4.報(bào)集團(tuán)公司審批事項(xiàng)，成員企業(yè)應(yīng)在收到集團(tuán)公司批復(fù)后，按法定程序辦理。5.本規(guī)

2、定中需備案事項(xiàng)應(yīng)于完成當(dāng)月報(bào)集團(tuán)備案。6.本規(guī)定與其他文件條款內(nèi)容不一致時(shí)，以本規(guī)定為準(zhǔn)。公司財(cái)務(wù)管理授權(quán)明細(xì)表公司財(cái)務(wù)管理授權(quán)明細(xì)表成員企業(yè)集團(tuán)公司序號(hào)業(yè)務(wù)摘要部門公司一公司政策、重大事項(xiàng)授權(quán)1企業(yè)合并、分立、變更、解散、清算等擬訂核準(zhǔn)審批2增加或減少注冊(cè)資本擬訂核準(zhǔn)審批3修改公司章程（涉及財(cái)務(wù)方面）擬訂核準(zhǔn)審批4債務(wù)重組、非貨幣性交易擬訂核準(zhǔn)審批5發(fā)行公司債券擬訂核準(zhǔn)審批6增發(fā)新股擬訂核準(zhǔn)審批7重大法律訴訟事項(xiàng)（涉及財(cái)務(wù)事項(xiàng)）擬訂核

3、準(zhǔn)備案8各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度擬訂核準(zhǔn)備案9會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更擬訂核準(zhǔn)審批10財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任免提議審批11財(cái)務(wù)人員變動(dòng)及崗位輪換擬訂核準(zhǔn)備案二預(yù)算清理1年度預(yù)算方案擬訂核準(zhǔn)審批2年度預(yù)算調(diào)整方案擬訂核準(zhǔn)審批3在預(yù)算總額內(nèi)調(diào)整擬訂審批31股權(quán)投資及其他投資（不包括現(xiàn)金增值業(yè)務(wù)，現(xiàn)金增值業(yè)務(wù)說(shuō)見《現(xiàn)金增值管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度》）其中：注冊(cè)資本3億元（含）以上企業(yè)擬訂審批單筆人民幣2000萬(wàn)元以下審批單筆人民幣2000萬(wàn)元（含）以上注冊(cè)資本1億元（含）～

4、3億元企業(yè)擬訂審批單筆人民幣1000萬(wàn)元以下審批單筆人民幣1000萬(wàn)元（含）以上注冊(cè)資本3000萬(wàn)元（含）～1億元企業(yè)擬訂審批單筆人民幣500萬(wàn)元以下審批單筆人民幣500萬(wàn)元（含）以上注冊(cè)資本3000萬(wàn)元以下企業(yè)擬訂審批單筆人民幣50萬(wàn)元以下審批單筆人民幣50萬(wàn)元（含）以上2債權(quán)投資其中：購(gòu)買中行票據(jù)、國(guó)債、國(guó)債回購(gòu)（一年以內(nèi)）擬訂審批備案其他債券投資擬訂核準(zhǔn)審批3海外投資（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）擬訂核準(zhǔn)審批五融資業(yè)務(wù)1擔(dān)保貸款擬訂審批單筆

5、人民幣3000萬(wàn)元以下審批單筆人民幣3000萬(wàn)元（含）以上其中：注冊(cè)資本1億元以下企業(yè)擬訂核準(zhǔn)審批2抵押貸款擬訂審批單筆人民幣3000萬(wàn)元以下審批單筆人民幣3000萬(wàn)元（含）以上其中：注冊(cè)資本1億元以下企業(yè)擬訂核準(zhǔn)審批3融資租賃擬訂核準(zhǔn)審批其中：注冊(cè)資本1億元以下企業(yè)擬訂核準(zhǔn)審批4委托貸款擬訂核準(zhǔn)審批八為外單位擔(dān)保、抵押等提議核準(zhǔn)審批七利潤(rùn)分配1年度決算方案擬訂核準(zhǔn)審批2利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案等擬訂核準(zhǔn)審批3使用公積金（法定盈余公積