合同關鍵環(huán)節(jié)控制

1、合同關鍵環(huán)節(jié)控制合同關鍵環(huán)節(jié)控制企業(yè)在實施合同管理內(nèi)部控制過程中，至少應加強對如圖13—2所示的關鍵環(huán)節(jié)的控制，以規(guī)避上述風險，避免給企業(yè)造成損失。合同控制崗位主要職責不相容職責1.董事長◇授權總經(jīng)理代表企業(yè)使合同相關職權◇簽署合同（協(xié)議）簽章授權委托書◇審批超出總經(jīng)理權限的重大合同（協(xié)議）◇審批企業(yè)合同管理制度◇審批總經(jīng)理權限內(nèi)的合同2.總經(jīng)理◇審批企業(yè)合同管理制度◇審批企業(yè)主營業(yè)務格式合同◇審批各部門的合同文本◇審核超出各部門負責人

2、審核權限的合同◇負責對外重大合同協(xié)議的談判與簽章◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同◇制定各部門的合同文本◇審批超出職權限的合同3.法務部經(jīng)理◇審核企業(yè)合同管理制度◇審核企業(yè)格式合同◇審核各部門合同文本◇參與重大合同的談判◇審核企業(yè)合同臺帳◇審核有關合同糾紛的法律訴訟文件◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同◇制定各部門合同文本◇參與一般性合同的談判◇設置企業(yè)合同臺帳4.各部門負責人◇草擬與本部門業(yè)務相關的合同文本內(nèi)容◇協(xié)助擬定企