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文檔簡介
1、內部審計管理流程內部審計管理流程部門步驟總經理總結審計階段準備審計階段實施審計階段關鍵步驟說明審計部主管審計工作組①根據審計任務和企業(yè)規(guī)劃，審計部主管負責組建審計工作組②根據審計任務和被審計單位的實際情況，審計工作組制定審計方案，而后交審計部主管審核再交總經理審批③審計工作組設計審計工作所用表單④審計工作組向被審計單位簽發(fā)審計通知單⑤審計工作組按照計劃方案展開各項現場審計⑥審計工作組在審計過程中如實記錄審計結果⑦審計工作組組長根據審計結
2、果編制審計底稿，交審計部主管審核⑧審計工作組組長編制審計報告，總結審計工作，呈交審計部主管審核和總經理審批⑨審計工作組根據審核審批意見向被審計單位反饋審計結果⑩審計工作組將審計工作資料整理、存檔①組織成立審計小組⑩整理、歸檔⑨反饋審計結果審批審核②制定審計方案③設計工作表單④簽發(fā)審計通知單⑤全面開展審計工作⑥做審計工作記錄⑧編制審計報告⑦編制審計底稿審核審批提出審核意見審核內部審計管理流程內部審計管理流程部門步驟總經理總結審計階段準備審
3、計階段實施審計階段關鍵步驟說明審計部主管審計工作組①根據審計任務和企業(yè)規(guī)劃，審計部主管負責組建審計工作組②根據審計任務和被審計單位的實際情況，審計工作組制定審計方案，而后交審計部主管審核再交總經理審批③審計工作組設計審計工作所用表單④審計工作組向被審計單位簽發(fā)審計通知單⑤審計工作組按照計劃方案展開各項現場審計⑥審計工作組在審計過程中如實記錄審計結果⑦審計工作組組長根據審計結果編制審計底稿，交審計部主管審核⑧審計工作組組長編制審計報告，總
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