第十七章 保險經營風險及其防范

1、,第十七章 保險經營風險及其防范一、知識點1.1. 保險經營風險的特征2. 保險經營風險的類型與成因3.1. 保險經營風險的技術分析4.1. 保險經營風險的防范二、學習要求1、識記：保險經營風險、承保風險、投資風險、財務穩(wěn)定性、財務穩(wěn)定系數、承保限額、承保總額、經營資本比率2、領會：保險經營風險的類型、成因及其四個特征；財務穩(wěn)定性的含義及其指標；3、掌握：財務穩(wěn)定性分析方法4、會定量分析承保限額、承?？傤~的決定,第

2、一節(jié) 保險經營風險的特征一、 射幸性 保險的風險是一種不確定的風險，在時空上損害程度上都是不確定的。二、 非控制性 保險標的是風險作用的對象，對于保險人而言，是其所無法控制的。三、 突發(fā)性 風險事故發(fā)生是意外、偶然的，具有突發(fā)性。四、 聯動性 保險公司的保險業(yè)務與融資業(yè)務相互滲透互動發(fā)展，因而保險公司的投資風險與承保風險也就具有了聯動關系。,第二節(jié) 保險經營風險的

3、類型和成因 保險經營風險主要指保險公司的承保風險和投資風險。一、 承保風險 財務風險 1.財務風險指保險公司因償付能力不足或流動性不足所導致的支付危機。 2.支付能力不足成因主要為： 第一，承保金額超過承保能力；第二，市場競爭導致賠付率上升；第三，通貨膨脹對資本金和總準備金的腐蝕；第四，投資虧損或壞帳。 3.流動性不足成因主要為：投資結構不合理，不易變現。, 逆選擇

4、 1.逆選擇是客觀存在的，不利于保險人的投保行為。 2.逆選擇的成因——保險合同雙方當事人，對保險標的信息掌握的不對稱性。 3.逆選擇對保險人財務穩(wěn)定性起破壞作用，會加大保險經營風險。 道德風險 它是無形的、無法衡量的，且難以用經濟方法加以懲罰、令其改進，是一個國際性難題。主要形式： 1.制造保險事故：故意引發(fā)保險事故 2.捏造保險事故：無中生有、偽裝發(fā)生保險事故 3.惡用保

5、險事故：惡意利用或冒用已發(fā)生的保險事故, 競爭風險 1、保險同業(yè)競爭主要表現為價格競爭。會造成費用率和賠付率提高，甚至承保虧損，加大保險經營風險。 2、價格競爭的導因： （1.保險機制使然 （ 2.射幸心理驅使 （ 3.吸收現金驅使 利率風險 1.利率預期財險費率開價的影響 2.利差異和費差異與利率變動的關系 3.利率波動遵循商業(yè)周期 ，是不可控風險,二、投資

6、風險 保險公司投資的目的：增加贏利；保險基金保值增值。 投資風險的成因是： 非系統(tǒng)風險（可控風險）：主觀性操作失誤風險 1.投資項目或對象選擇上的判斷失誤 2.對融資對象資信調查不足 3.投資流動性結構不合理 4.投資過于集中，未貫徹分散原則 系統(tǒng)性風險（不可控風險）：客觀的最基本的風險 1.商業(yè)周期風險 2.利率風險

7、 3.匯率風險 4.政治、政策風險,第三節(jié) 保險經營風險的技術分析一、 財務穩(wěn)定性的含義 保險經營的財務穩(wěn)定性指經營非壽險業(yè)務中使承擔的風險同他的賠付能力相適應，表現為積蓄的保險基金能滿足履行賠償義務的可靠性程度。二、財務穩(wěn)定指標 財務穩(wěn)定系數K：用保險賠償額的均方差與凈保險費總額的比率指標表示。 基本系數δ-損失均方差，P-凈保費點額， a-每件標的平均保額，n-保險標

8、的的件數，q-期望損失的或然率（期望凈費率）, 險種系數 險種系數是把同一險種不同組別的財務穩(wěn)定系數值的綜合而計算出的。 綜合系數 綜合系數是把不同險種的財務穩(wěn)定性系數加以綜合，計算保險公司全部業(yè)務的財務穩(wěn)定性系數，用以衡量全部業(yè)務的財務穩(wěn)定狀況。,三、財務穩(wěn)定性分析 K值的合理區(qū)間 0 K值的影響因素1. n值不變 q值越大，K值越小，經營越穩(wěn)定，反之

9、相反。2. q值不變 n值越大，K值越小，經營越穩(wěn)定，反之相反。,第四節(jié) 保險經營風險的防范 一、危險單位承保限額決定 危險單位承保限額，指保險公司對每一危險單位所能承受 、并作為賠償損失的最高責任的數額。這一數額是決定是否分保的分界。 法定承保限額 由法規(guī)確定，表現為占保險經營資本的一定比例。 理論承保限額 通過數理統(tǒng)計方法計算出單個保險公司的承保限額，以便自我約束?？煞譃?/p>

10、： 1.保守的理論承保限額 2.中性的理論承保限額 3. 擴張的理論承保限額, 承保限額極限比率二、單個公司承?？傤~決定 承保總額是指單個保險公司能夠向保險市場提供保險商品的數量。受其經營資本的制約。 公積金比率 分析公積金與承?？傤~之間的比例關系。 經營資本比率 分析經營資本與承保總額之間的比例關系。,三、經營資本流動性合理化結構