動產(chǎn)抵押貸款法律風險防范策略

1、動產(chǎn)抵押貸款法律風險防范策略抵押融資是目前金融機構(gòu)常規(guī)的信貸業(yè)務方式。農(nóng)信機構(gòu)作為服務”三農(nóng)“的金融主力軍，大多數(shù)客戶都是小微企業(yè)，這些企業(yè)常以設備或庫存作抵押辦理融資。因此，探討動產(chǎn)抵押特別是設備抵押貸款的風險防范對農(nóng)信機構(gòu)具有現(xiàn)實意義。動產(chǎn)抵押貸款發(fā)生風險的典型案例某省聯(lián)社在對某農(nóng)信社的內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行專項審計時發(fā)現(xiàn)，該農(nóng)信社向某企業(yè)發(fā)放的設備抵押貸款，其動產(chǎn)抵押物部分設備已被轉(zhuǎn)移或出售。審計的經(jīng)過及處理結(jié)果如下：審計人員在翻閱

2、企業(yè)的信貸檔案時發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)的報表數(shù)據(jù)中，固定資產(chǎn)的原值和企業(yè)抵押設備評估價相差不多。審計人員進一步查看企業(yè)購買設備的入賬憑證（增值稅發(fā)票）后發(fā)現(xiàn)，時隔兩年，同一型號的一套設備，價格完全相同，部分增值稅發(fā)票復印件也不清晰。在詢問信貸人員增值稅發(fā)票問題時，其稱在辦理設備抵押時，企業(yè)僅提供了增值稅發(fā)票的復印件。審計人員當即走訪了抵押登記部門，并上門對抵押在冊的實物逐一進行核實，發(fā)現(xiàn)確實存在抵押設備數(shù)量與抵押登記合同中記載不符的情況。審計人員

3、隨即建議該農(nóng)信社收回該筆貸款，并注銷抵押登記。針對動產(chǎn)抵押貸款風險的探討《動產(chǎn)抵押登記辦法》規(guī)定，動產(chǎn)抵押的范圍為企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品。為確保債權(quán)人利益，農(nóng)信機構(gòu)在發(fā)放動產(chǎn)抵押貸款時要確保合示公信方法，如果第三人信賴抵押人的占有外觀而與其進行所有權(quán)轉(zhuǎn)移交易，第三人沒有查閱動產(chǎn)抵押登記的行為并不構(gòu)成過錯。同時，抵押期間，抵押人對抵押物享有用益權(quán)。抵押人將抵押物出租時，在同一標的物上

4、就存在抵押權(quán)與租賃權(quán)的競合。抵押權(quán)注重抵押物的交換價值，而租賃權(quán)注重抵押物的使用價值，兩者為相容之權(quán)，可以并存于同一抵押物之上。動產(chǎn)抵押設定的事實并不影響成立在后的租賃合同效力。動產(chǎn)抵押物處置時的風險及防范措施一旦債務期限屆滿，借款人無法償還到期債務，就會涉及動產(chǎn)的處置問題。暫且撇開其他因素不談，就債權(quán)人已取得動產(chǎn)的處置權(quán)為例，筆者認為還存在兩方面的風險：一是在當前的經(jīng)濟環(huán)境下，技術(shù)日新月異，每種物品的代替品層出不窮。在機器設備更新?lián)Q代

5、和行業(yè)發(fā)展的總體趨勢下，設備價格波動較大。二是機器設備與廠房作為一個整體處理起來比較容易，如果只是將機器設備在市場上變現(xiàn)，購買人除了支付設備費用，還需支付拆裝費及運費，成本較高，可能影響抵押物價值的實現(xiàn)。這些因素對農(nóng)信機構(gòu)來說較為不利。為規(guī)避上述風險，筆者提出如下建議措施：綜合分析，做實貸前調(diào)查。對農(nóng)信機構(gòu)而言，貸前調(diào)查是發(fā)放貸款的第一道關(guān)口。農(nóng)信機構(gòu)應切實調(diào)查抵押動產(chǎn)的情況。首先是了解動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)、市場變現(xiàn)情況，通過各種渠道了解企業(yè)設備