企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引

1、企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引（征求意見(jiàn)稿）企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引（征求意見(jiàn)稿）第一章總則第一條第一條目的及依據(jù)目的及依據(jù)開(kāi)展海外經(jīng)營(yíng)是中國(guó)企業(yè)實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，參與“一帶一路”建設(shè)，推進(jìn)我國(guó)與世界各國(guó)互利共贏的重要方式。強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)是企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行穩(wěn)致遠(yuǎn)的前提。為了更好地引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理工作，倡導(dǎo)企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系，提高企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，參照GBT35770《合規(guī)管理體系指南》及有關(guān)國(guó)際

2、合規(guī)規(guī)則，制定本指引。第二條第二條適用范圍適用范圍本指引適用于在境外開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易、境外投資、海外運(yùn)營(yíng)以及海外工程建設(shè)等“走出去”相關(guān)業(yè)務(wù)的中國(guó)境內(nèi)企業(yè)及其境外子公司、分公司、代表機(jī)構(gòu)等境外分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）。第三條第三條基本概念基本概念本指引所稱合規(guī)，是指企業(yè)及其員工在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)遵守我國(guó)及業(yè)務(wù)所在國(guó)法律法規(guī)、締結(jié)或者加入的有關(guān)國(guó)際條約等，遵守企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度和自律規(guī)則，遵守行業(yè)公認(rèn)的職業(yè)道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則要求。第四條第四條合

3、規(guī)管理框架合規(guī)管理框架企業(yè)合規(guī)管理應(yīng)以倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀為導(dǎo)向，明確合規(guī)管理工作內(nèi)容，建設(shè)合規(guī)管理組織架構(gòu)，識(shí)別評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，編制合規(guī)管理規(guī)范，執(zhí)行合規(guī)管理制度，強(qiáng)化合規(guī)運(yùn)行機(jī)制管控，完善合規(guī)評(píng)審與改進(jìn)，構(gòu)建完整的合規(guī)管理系統(tǒng)，培育合規(guī)管理文化，形成重視合規(guī)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)氛圍。第五條第五條合規(guī)管理原則合規(guī)管理原則（一）獨(dú)立性原則。企業(yè)合規(guī)管理應(yīng)從制度、組織和人員安排及匯報(bào)規(guī)則上保證獨(dú)立性。合規(guī)管理部門及人員承擔(dān)的其他職責(zé)不得與合規(guī)職責(zé)產(chǎn)生利

4、益沖突。（二）適用性原則。企業(yè)的合規(guī)管理應(yīng)從業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展?fàn)顩r等實(shí)際出發(fā)，兼顧成本與效率，強(qiáng)化合規(guī)管理制度以及流程設(shè)計(jì)的可操作性，提高合規(guī)管理的實(shí)用有效性。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)隨著所面臨的內(nèi)外部環(huán)境的變化持續(xù)調(diào)整和改進(jìn)合規(guī)管理體系。（三）協(xié)調(diào)性原則。企業(yè)合規(guī)管理應(yīng)融入日常經(jīng)營(yíng)管理體系，避免合規(guī)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相脫離，更好地為企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。（一）企業(yè)的決策層在合規(guī)治理中應(yīng)以保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)為目的，通過(guò)原則性頂層設(shè)計(jì)，解決合規(guī)管理工作中的權(quán)力配置

5、問(wèn)題。（二）企業(yè)的高級(jí)管理層應(yīng)分配充足的資源建立、制定、實(shí)施、評(píng)價(jià)、維護(hù)和改進(jìn)合規(guī)管理體系及其績(jī)效成果。（三）企業(yè)的各業(yè)務(wù)部門及境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)識(shí)別更新歸口管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，更新合規(guī)管控措施，執(zhí)行合規(guī)管理制度和程序，收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，落實(shí)相關(guān)工作要求。第十二條第十二條合規(guī)管理機(jī)構(gòu)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)企業(yè)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、地域范圍、監(jiān)管要求等設(shè)置相應(yīng)的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)。合規(guī)管理機(jī)構(gòu)一般由合規(guī)委員會(huì)、首席合規(guī)官和合規(guī)管理部門組成。規(guī)模較小的企

6、業(yè)，可以不設(shè)立專門的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，由相關(guān)部門履行合規(guī)管理職責(zé)，同時(shí)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人。（一）合規(guī)委員會(huì)（一）合規(guī)委員會(huì)企業(yè)可在決策層設(shè)立合規(guī)委員會(huì)，作為企業(yè)合規(guī)管理體系的最高負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)。合規(guī)委員會(huì)應(yīng)履行以下合規(guī)職責(zé):1.確認(rèn)合規(guī)管理戰(zhàn)略，明確合規(guī)管理目標(biāo)。2.建立和完善企業(yè)合規(guī)管理體系，審批合規(guī)管理制度、程序和重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案。3.聽(tīng)取合規(guī)管理工作匯報(bào)，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查合規(guī)管理工作。（二）首席合規(guī)官（二）首席合規(guī)官企業(yè)應(yīng)任命專職的首席