公司內(nèi)部控制制度

1、文件主題:內(nèi)部控制制度日期：主要內(nèi)容：頁數(shù)：第頁，總19頁發(fā)起人：總經(jīng)辦涉及部門：公司各部門抄送：□緊急■請(qǐng)審批□請(qǐng)批注□請(qǐng)回復(fù)■請(qǐng)閱讀廣州市李記包裝材料有限公司內(nèi)部控制制度廣州市李記包裝材料有限公司內(nèi)部控制制度為完善公司各項(xiàng)制度，確保公司各項(xiàng)工作規(guī)范、有序運(yùn)行，加強(qiáng)對(duì)公司業(yè)務(wù)、采購及倉庫的內(nèi)部管理，最大限度地減少因工作失誤導(dǎo)致的損失及規(guī)避工作中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定公司內(nèi)部控制制度。第一章銷售1.目的：為規(guī)范公司的

2、銷售行為，明確銷售業(yè)務(wù)中涉及的各方各面，加強(qiáng)對(duì)銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督與控制，防范銷售過程中的差錯(cuò)與舞弊。2.適用范圍：本公司業(yè)務(wù)部及相關(guān)涉及部門。3.銷售管理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)1工作失誤下錯(cuò)單導(dǎo)致增加庫存風(fēng)險(xiǎn)2未能及時(shí)傳達(dá)客戶變更信息導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)3銷售單價(jià)低于統(tǒng)一報(bào)價(jià)銷售而未經(jīng)過總經(jīng)理審批風(fēng)險(xiǎn)4銷售合同簽訂未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽名或加蓋公章而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)5《發(fā)貨通知單》未經(jīng)財(cái)務(wù)部簽名確認(rèn)而發(fā)貨風(fēng)險(xiǎn)6應(yīng)收款未能及時(shí)收回導(dǎo)致收入流失4.銷售管理關(guān)鍵

3、環(huán)節(jié)控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)1崗位職責(zé)分工及權(quán)限范圍明確規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié)2銷售與發(fā)貨控制流程規(guī)范嚴(yán)密關(guān)鍵環(huán)節(jié)3應(yīng)收款有效管理，及時(shí)催款關(guān)鍵環(huán)節(jié)4往來款項(xiàng)定期核對(duì)，如有出錯(cuò)及時(shí)改正文件主題:內(nèi)部控制制度日期：主要內(nèi)容：頁數(shù)：第頁，總19頁發(fā)起人：總經(jīng)辦涉及部門：公司各部門抄送：□緊急■請(qǐng)審批□請(qǐng)批注□請(qǐng)回復(fù)■請(qǐng)閱讀6.1銷售流程打板備份、對(duì)賬單6.2銷售合同管理制度6.2.1目的：為規(guī)范銷售合同的管理，避免合同協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。6.2.2適用范圍：