招商局集團(tuán)物流固定資產(chǎn)管理規(guī)定

1、招商局物流集團(tuán)有限公司招商局物流集團(tuán)有限公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定固定資產(chǎn)管理規(guī)定1.01.0目的目的加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，保護(hù)固定資產(chǎn)的安全完整，提高固定資產(chǎn)的使用效率。2.02.0適用范圍適用范圍公司總部、各分公司、子公司（簡(jiǎn)稱各公司）。參資公司可參照?qǐng)?zhí)行。3.03.0引用文件引用文件3.1《招商局集團(tuán)內(nèi)部控制規(guī)定固定資產(chǎn)》3.2《招商局物流集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度》4.04.0職責(zé)職責(zé)4.1公司總經(jīng)理

2、對(duì)固定資產(chǎn)管理規(guī)定的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)；公司分管總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助公司總經(jīng)理管理固定資產(chǎn)工作。公司總經(jīng)理辦公會(huì)議負(fù)責(zé)審批年度固定資產(chǎn)投資預(yù)算。4.2公司運(yùn)作管理中心負(fù)責(zé)公司貨運(yùn)車輛、倉(cāng)庫(kù)設(shè)備的預(yù)算、購(gòu)置、調(diào)配、處置、指導(dǎo)、檢查，乘用車的購(gòu)置。4.3公司信息技術(shù)部負(fù)責(zé)公司電腦設(shè)備的預(yù)算、購(gòu)置、調(diào)配、處置、指導(dǎo)、檢查。4.4公司工程管理部負(fù)責(zé)公司基本建設(shè)工程的預(yù)算、組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、處置、檢查。4.5公司行政部負(fù)責(zé)除基建、運(yùn)作設(shè)備、電

3、腦設(shè)備外其他固定資產(chǎn)的預(yù)算、購(gòu)置（不包括乘用車）、調(diào)配、處置、指導(dǎo)、檢查。4.6公司企劃部負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的投保申請(qǐng)、購(gòu)買、索賠。4.7公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總及對(duì)外上報(bào)年度固定資產(chǎn)購(gòu)置、報(bào)廢計(jì)劃，主要側(cè)重于固定資產(chǎn)25.2.4審批人員應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限審批。5.2.5經(jīng)辦人員在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人員超越授權(quán)范圍審批的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦

4、理，并應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門及原授權(quán)人報(bào)告。5.2.6各公司應(yīng)制定固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程，明確固定資產(chǎn)投資預(yù)算編制、取得與驗(yàn)收、使用與維護(hù)、處置等環(huán)節(jié)的控制要求，并應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，及時(shí)傳遞相關(guān)信息，確保固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)全過(guò)程得到有效控制。5.3固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)、使用權(quán)、處置權(quán)5.3.1固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)歸購(gòu)置單位所有。5.3.2公司根據(jù)各公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，將固定資產(chǎn)調(diào)撥給各公司保管、使用。5.3.3固定資產(chǎn)的處置由公

5、司決定后實(shí)施，保管、使用單位無(wú)權(quán)處置。5.4固定資產(chǎn)的購(gòu)建5.4.1公司對(duì)各公司的固定資產(chǎn)購(gòu)建實(shí)施預(yù)算管理，所有固定資產(chǎn)購(gòu)建和大修理項(xiàng)目均應(yīng)列入本單位年度預(yù)算。1）固定資產(chǎn)的購(gòu)置，無(wú)論是否已經(jīng)列入年度預(yù)算，在實(shí)際執(zhí)行時(shí)，均需報(bào)公司審批。2）凡單個(gè)項(xiàng)目，價(jià)值在300萬(wàn)元人民幣或等值外幣或以上的，無(wú)論是否已經(jīng)列入年度預(yù)算，在實(shí)際執(zhí)行時(shí)，均須按照《招商局集團(tuán)項(xiàng)目投資審批管理?xiàng)l例》的規(guī)定，報(bào)招商局集團(tuán)審批。3）各公司需購(gòu)置九座及以下的小轎車、越