商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控研究——以中國(guó)銀行Y分行為例.pdf

1、近年來(lái)，商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境日趨復(fù)雜，企業(yè)資金需求和融資環(huán)境的矛盾不斷深化，各類(lèi)社會(huì)主體廣泛參與民間融資，并通過(guò)多種渠道違規(guī)詐騙銀行資金，社會(huì)整體信用水平下降。與此同時(shí)，不法分子拉攏收買(mǎi)銀行員工參與民間借貸，借用銀行信用吸收資金，社會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)向銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問(wèn)題突出，銀行面臨較大資金和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生領(lǐng)域角度看，傳統(tǒng)柜面案件風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)上升，新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的操作風(fēng)險(xiǎn)抬頭和凸顯，操作風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯露。從銀行內(nèi)部管理環(huán)境看，受競(jìng)爭(zhēng)壓力及

2、不良績(jī)效觀的影響，突破底線違規(guī)操作行為仍時(shí)有發(fā)生，基層合規(guī)氛圍的維持面臨較大壓力。因此，以中國(guó)銀行Y分行為研究對(duì)象，對(duì)商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的防控進(jìn)行深入分析，提出有益于商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策建議，以提高商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控能力，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
　　在文獻(xiàn)回顧和理論分析的基礎(chǔ)上，文章認(rèn)為:商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源有流程、人員、系統(tǒng)和外部事件等層面。商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的原則是:由表及里、從下而上、由

3、已知到未知，工具主要有:風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失數(shù)據(jù)收集，在此基礎(chǔ)上對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控堅(jiān)持全面管理、及時(shí)調(diào)整、成本與收益匹配的理念，遵循定期評(píng)估、定期檢查、嚴(yán)格報(bào)告和激勵(lì)約束等原則努力將其導(dǎo)致的各類(lèi)損失降低到風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)。
　　文章運(yùn)用個(gè)案研究法和定量分析法以中國(guó)銀行Y分行為例對(duì)商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的防控進(jìn)行了研究。發(fā)現(xiàn)中國(guó)銀行Y分行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源有:第一，流程方面，國(guó)內(nèi)支付、收付清算和貿(mào)易

4、金融等業(yè)務(wù)流程;第二，人員方面，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或客戶(hù)經(jīng)理等營(yíng)銷(xiāo)類(lèi)人員和直接接觸柜面核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的綜合柜員;第三，系統(tǒng)層面，假外幣或者假票識(shí)別、移動(dòng)POS機(jī)具操作管理等方面;第四，外部事件層面，電信詐騙和自助設(shè)備詐騙。通過(guò)中國(guó)銀行Y分行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)其柜面操作風(fēng)險(xiǎn)處于怎樣的狀態(tài)或水平，并且其柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控存在制度執(zhí)行不力、防控流程滯后、人員管理失效、技術(shù)保障缺失等問(wèn)題。
　　在上述分析的基礎(chǔ)上，提出中國(guó)銀行Y分行柜面

5、操作風(fēng)險(xiǎn)的改善措施主要有如下幾點(diǎn):制度層面上要健全和傳導(dǎo)規(guī)章制度、強(qiáng)化內(nèi)控管理、規(guī)范問(wèn)責(zé)標(biāo)準(zhǔn);業(yè)務(wù)層面上要推進(jìn)柜面業(yè)務(wù)流程再造、加強(qiáng)柜面風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管、有效評(píng)估新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品;人員層面上要建立高效的柜面人力資源管理體制、以人為本的風(fēng)險(xiǎn)管控文化和合理的員工激勵(lì)約束機(jī)制;外部因素層面要掌握外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)政策、運(yùn)用科技手段嚴(yán)防詐騙、嚴(yán)防銀行外部侵害案件。進(jìn)一步地，提出商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策建議為:強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)、創(chuàng)新科學(xué)技術(shù)手段和加強(qiáng)合規(guī)