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簡介：項(xiàng)目移交及遺留問題整改（管理中心工程管理培訓(xùn)）,2015年6月4日,2,,目錄,3,,,一、項(xiàng)目的移交、遺留問題整改概述,,3,為保證萬達(dá)廣場如期順利開業(yè)和正常運(yùn)營，地方商管公司與地方項(xiàng)目公司按項(xiàng)目完成的進(jìn)度和質(zhì)量，對(duì)項(xiàng)目分階段進(jìn)行接管、接收（移交）。,,4,項(xiàng)目的接管1、各地商管公司負(fù)責(zé)對(duì)獨(dú)立封閉空間內(nèi)的，能夠正常運(yùn)行的設(shè)施、設(shè)備進(jìn)行局部接管。并安排技工進(jìn)駐值班；在當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司及廠家指導(dǎo)，對(duì)值班技工進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉設(shè)備操作方法、操作規(guī)程及突發(fā)問題的處理規(guī)程。2、試營業(yè)日前各地商管公司依據(jù)大商業(yè)開業(yè)及住宅入伙接管規(guī)定，對(duì)設(shè)施設(shè)備全面檢測，滿足接管標(biāo)準(zhǔn)的，辦理接管手續(xù)。3、接管期間日常使用管理（包括安全、防盜、保衛(wèi)、人員管理、物料堆放、設(shè)器材管理、各種機(jī)電系統(tǒng)使用，建筑結(jié)構(gòu)維護(hù)使用）引起的后果由商管公司負(fù)責(zé)。4、商管公司接管范圍內(nèi)，需組織后續(xù)施工的，項(xiàng)目公司、施工單位、商管公司簽署三方協(xié)議（商管標(biāo)準(zhǔn)文本）后方可進(jìn)行。施工期間管理歸商管公司負(fù)責(zé)1動(dòng)火管理由商管公司批準(zhǔn)，并堅(jiān)持落實(shí)。2項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)施工工藝流程、質(zhì)量監(jiān)督，并對(duì)引起的問題負(fù)責(zé)。3商管公司按規(guī)范、制度要求對(duì)施工單位的人員、材料堆放、用水、電等管理，并對(duì)由此引起的問題負(fù)責(zé)。5、因設(shè)施不完善、質(zhì)量缺陷等原因影響安全、正常使用的，各地商管公司須采取措施，保證安全、正常使用，由此增加的費(fèi)用，由項(xiàng)目公司承擔(dān)。6、項(xiàng)目接管一般在試營業(yè)日前完成。,一、項(xiàng)目的移交、遺留問題整改概述,詳見管理制度匯編,,5,項(xiàng)目的移交（接收）1、各地商管公司成立項(xiàng)目移交小組，商管公司總經(jīng)理任組長。2、試營業(yè)日前45天，各地商管公司須按照股份公司相關(guān)規(guī)定及施工、采購合同相關(guān)條款約定，仔細(xì)核對(duì)所有移交的備品備件的種類、數(shù)量，簽署萬達(dá)廣場工程備品備件移交清單，移交的備品備件須及時(shí)頂級(jí)入庫。3、試營業(yè)前15天，各地商管公司須按照萬達(dá)廣場移交接管圖紙資料一覽表接收全部竣工圖紙資料，簽署萬達(dá)廣場工程資料移交清單并認(rèn)真查驗(yàn)移交圖紙資料的數(shù)量及真實(shí)性。4、各地商管公司與項(xiàng)目公司在開業(yè)日對(duì)能源計(jì)算進(jìn)行交接確認(rèn)（百貨、超市單獨(dú)向電業(yè)局繳費(fèi)），于開業(yè)日后60天完成能源總表與分表計(jì)量偏差費(fèi)用的處理。5、工程遺留問題必須在開業(yè)后120天內(nèi)整改完畢，并由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)發(fā)起移交審批流程，經(jīng)分管項(xiàng)目副總裁，和分管商管副總裁審批后，由當(dāng)?shù)厣坦芄荆瑓^(qū)域公司和項(xiàng)目公司按照股份公司制度辦理移交手續(xù)；入雙方副總裁意見未能達(dá)成一致，報(bào)總裁審批。凡未經(jīng)批準(zhǔn)擅自進(jìn)行移交的，將追究各地商管公司總經(jīng)理責(zé)任。6、移交是一級(jí)節(jié)點(diǎn)，責(zé)任單位是地方項(xiàng)目公司。,一、項(xiàng)目的移交、遺留問題整改概述,詳見管理制度匯編,,6,工程遺留問題整改1、工程遺留問題包括以下四類第一類設(shè)計(jì)未含項(xiàng)規(guī)劃設(shè)計(jì)中未涉及或成本預(yù)算中未考慮，但影響廣場經(jīng)營或品質(zhì)的問題。第二類品質(zhì)提升項(xiàng)原設(shè)計(jì)無法滿足日常商業(yè)或物業(yè)管理需求的問題。第三類施工質(zhì)量問題。第四類施工未完項(xiàng)目。2、各地商管公司須在開業(yè)日后15天完成全部工程遺留問題匯總，經(jīng)區(qū)域公司審核后報(bào)商管總部工程部，對(duì)于新發(fā)現(xiàn)的遺留問題應(yīng)及時(shí)與項(xiàng)目公司確認(rèn)，納入遺留問題清單并列出整改計(jì)劃后（開業(yè)60天內(nèi)）再次上報(bào)商管總部工程部。3、各地商管公司在督促遺留問題整改的同時(shí)，每周須向區(qū)域公司上報(bào)萬達(dá)廣場工程遺留問題報(bào)表，區(qū)域公司每月須向商管總部工程部匯報(bào)遺留問題整改進(jìn)度。,一、項(xiàng)目的移交、遺留問題整改概述,詳見管理制度匯編,7,,目錄,8,,二、項(xiàng)目接管的標(biāo)準(zhǔn)及要求,8,,,,,,,,,,,接管,1、在正式接管前，為保證萬達(dá)廣場如期開業(yè)，當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司將已完工的設(shè)施、設(shè)備（包括變配電房、水泵房、空調(diào)機(jī)房等）委托當(dāng)?shù)厣坦芄具M(jìn)行管理，即為接管；2、當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司須保證委托接管的設(shè)施、設(shè)備能夠正常使用與運(yùn)行，設(shè)備間及接管區(qū)域應(yīng)獨(dú)立封閉；3、接管時(shí)，當(dāng)?shù)厣坦芄卷毎才偶脊みM(jìn)駐值班，對(duì)此類設(shè)備進(jìn)行管理。當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司應(yīng)該對(duì)值班技工進(jìn)行設(shè)備操作方法、操作規(guī)程及突發(fā)問題處理的培訓(xùn)；,,接管標(biāo)準(zhǔn),移交前管理責(zé)任劃分,移交前的施工管理,,,,,9,1、自開業(yè)之日，對(duì)于已全部完工且全部完成調(diào)試運(yùn)行、具備完善使用功能的設(shè)備設(shè)施，設(shè)備間及接管區(qū)域應(yīng)該獨(dú)立可封閉；2、正式水、電、燃?xì)饧肮┡㈦娫?、網(wǎng)絡(luò)等能源通訊設(shè)施要正式開通，并由當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司和當(dāng)?shù)厣坦芄具M(jìn)行能源交接確認(rèn)；3、項(xiàng)目使用功能符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，滿足使用功能要求；4、涉及消防安全、影響經(jīng)營（屬項(xiàng)目公司責(zé)任）的重大問題包含但不限于消防系統(tǒng)的正常使用、正常供電、正常供水、正常供氣等問題，在整改完成后接管大商業(yè)開業(yè)及住宅入伙接管規(guī)定。,,,,,,,,,,,,接管,,接管標(biāo)準(zhǔn),移交前管理責(zé)任劃分,移交前的施工管理,,,二、項(xiàng)目接管的標(biāo)準(zhǔn)及要求,,10,A、項(xiàng)目移交前商管公司管理責(zé)任1、當(dāng)?shù)厣坦芄颈仨毎才艑Ｈ藢?duì)應(yīng)值守的區(qū)域進(jìn)行值班管理。不得有脫崗現(xiàn)象。2、當(dāng)?shù)厣坦芄局蛋嗳藛T須嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)房人員進(jìn)出管理登記制度，避免無關(guān)人員進(jìn)入設(shè)備機(jī)房。3、當(dāng)?shù)厣坦芄局蛋嗳藛T須認(rèn)真記錄設(shè)備調(diào)試時(shí)間，方法步驟、試運(yùn)行數(shù)據(jù)及調(diào)試中發(fā)生的故障、問題等。作為設(shè)施設(shè)備的原始記錄進(jìn)行存檔。4、當(dāng)?shù)厣坦芄局蛋嗳藛T必須在當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司、施工安裝單位工程師的指導(dǎo)下學(xué)習(xí)設(shè)備操作方法，不得擅自單獨(dú)操作，當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司和施工安裝單位有責(zé)任和義務(wù)對(duì)值班人員進(jìn)行培訓(xùn)及操作指導(dǎo)。5、在移交前，涉及重大安全的操作如送電、斷電等操作須由當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司、安裝調(diào)試施工單位組織實(shí)施。6、當(dāng)?shù)厣坦芄緦?duì)已接管鑰匙的各豎井及樓層設(shè)備機(jī)房,,,,,,,,,,,,接管,,接管標(biāo)準(zhǔn),移交前管理責(zé)任劃分,移交前的施工管理,,,二、項(xiàng)目接管的標(biāo)準(zhǔn)及要求,,11,必須按商管總部的巡檢規(guī)定定時(shí)巡視檢查。發(fā)現(xiàn)安全及設(shè)備隱患，必須及時(shí)處理并上報(bào)。7、移交前如發(fā)生事故，經(jīng)集團(tuán)定責(zé)為日常管理（包括安全、防盜、保衛(wèi)、人員管理、物料堆放、設(shè)施器材管理）引起的后果由當(dāng)?shù)厣坦芄矩?fù)責(zé)；B、項(xiàng)目移交前項(xiàng)目公司管理責(zé)任1、當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司應(yīng)督促施工單位盡快完成尾項(xiàng)施工及保質(zhì)保量的完成遺留問題的整改工作，及時(shí)完成移交工作2、當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司應(yīng)做好未移交區(qū)域的施工安全管理工作3、當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)備好相關(guān)圖紙資料檔案，以便移交順利進(jìn)行。4、當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司負(fù)責(zé)落實(shí)施工單位按工藝流程進(jìn)行實(shí)施，并對(duì)引起的問題負(fù)責(zé)5、如移交前發(fā)生問題，經(jīng)集團(tuán)定責(zé)為施工質(zhì)量缺陷、功能不完善和維保不及時(shí)的由當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司負(fù)責(zé)。,,,,,,,,,,,,接管,,接管標(biāo)準(zhǔn),移交前管理責(zé)任劃分,移交前的施工管理,,,二、項(xiàng)目接管的標(biāo)準(zhǔn)及要求,,12,1、項(xiàng)目移交前，如有相關(guān)專業(yè)施工方需進(jìn)入當(dāng)?shù)厣坦芄救藛T值班機(jī)房或區(qū)域進(jìn)行施工時(shí)，需持有當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司指定的專人確認(rèn)簽字的施工單（萬達(dá)廣場移交期間施工申請(qǐng)），登記后方可進(jìn)入機(jī)房或區(qū)域施工2、施工單需明確相關(guān)施工內(nèi)容、范圍及時(shí)間，施工方必須嚴(yán)格按施工單內(nèi)容進(jìn)行相關(guān)工作，不可進(jìn)行超越施工單工作范圍之施工工作。3、當(dāng)?shù)厣坦芄矩?fù)責(zé)監(jiān)管機(jī)房或區(qū)域內(nèi)的施工情況。4、如有動(dòng)火施工，須由當(dāng)?shù)厣坦芄九鷾?zhǔn)，并檢查落實(shí)安全措施。5、當(dāng)?shù)厣坦芄卷殞?duì)交叉施工等可能帶來的安全隱患及時(shí)提醒。6、當(dāng)?shù)厣坦芄緦?duì)不服從管理、野蠻施工的施工人員，當(dāng)?shù)厣坦芄居袡?quán)制止，并勒令離場，并報(bào)當(dāng)?shù)仨?xiàng)目公司處理。,,,,,,,,,,,,接管,,接管標(biāo)準(zhǔn),移交前管理責(zé)任劃分,移交前的施工管理,,,二、項(xiàng)目接管的標(biāo)準(zhǔn)及要求,13,,目錄,14,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,檔案盒,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,一、檔案資料,﹡二次供水檢測合格證、污水排放許可證（含污水檢測報(bào)告）、雨水檢測報(bào)告、供水協(xié)議、供暖協(xié)議、供電協(xié)議、供氣協(xié)議、消防建審\驗(yàn)收\開業(yè)檢查合格證、人防驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、電梯檢測合格證（含電梯檢測報(bào)告）、交評(píng)報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告、防雷檢測報(bào)告、竣工備案證等等；,檔案資料,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,檔案資料,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,一、檔案資料,﹡圖紙資料移交；﹡綠建申報(bào)資料的收集提交完成，需商管部確認(rèn)；﹡機(jī)電系統(tǒng)操作手冊(cè)、說明書移交；﹡設(shè)備采購及工程合同或訂單移交；﹡完成施工單位、設(shè)施設(shè)備廠家培訓(xùn)。,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,設(shè)施設(shè)備,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,二、設(shè)施設(shè)備,﹡供電、供水、供氣、采暖大系統(tǒng)；﹡電梯、空調(diào)機(jī)組、消防設(shè)備大設(shè)備；﹡設(shè)施設(shè)備清單核對(duì)；﹡特種設(shè)備取得合格證；﹡因季節(jié)性特點(diǎn)暫未調(diào)試完成的系統(tǒng)（另行移交）。,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,專項(xiàng)驗(yàn)收,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,三、專項(xiàng)驗(yàn)收,﹡第三方消防檢測合格（檢查率確保100并整改完成），上報(bào)安監(jiān)部認(rèn)可；﹡節(jié)能專項(xiàng)驗(yàn)收，經(jīng)規(guī)劃院、商管公司書面確認(rèn)；﹡商管總部工程部對(duì)綠色建筑工作系統(tǒng)專項(xiàng)驗(yàn)收，專項(xiàng)驗(yàn)收的遺留問題得到落實(shí)；,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,工程遺留問題,廈門集美萬達(dá)商業(yè)物業(yè)管理有限公司,四、工程遺留問題,﹡開業(yè)后15天內(nèi)、60天內(nèi)完成兩次工程遺留問題統(tǒng)計(jì)上報(bào)，移交前整改率不得于95；﹡存在以下問題不得進(jìn)行移交超出集團(tuán)安全管理相關(guān)規(guī)定的消防安全問題影響正常營運(yùn)安全的設(shè)施設(shè)備問題影響廣場正常營運(yùn)的功能性問題施工未完項(xiàng)未整改完成屋面及地下室滲漏點(diǎn)超過五處，租賃區(qū)內(nèi)滲漏、電梯底坑滲漏的工程質(zhì)量問題。,三、項(xiàng)目移交的移交標(biāo)準(zhǔn)及要求,大連萬達(dá)商業(yè)地產(chǎn)股份有限公司,五、其它問題,﹡因項(xiàng)目公司原因?qū)е伦鈶魮p失的賠償；﹡因租戶原因?qū)е马?xiàng)目公司損失的賠償；﹡按租賃合同需提供增值稅發(fā)票、計(jì)量、收費(fèi)未完善；﹡綠建申報(bào)費(fèi)用（一星60萬、二星70萬、三星80萬）﹡項(xiàng)目公司與商管公司相關(guān)費(fèi)用未完成結(jié)算；包括但不限于開荒保潔費(fèi)、旺場費(fèi)、開業(yè)搶工費(fèi)、綠植租賃費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、暖氣費(fèi)、金街提升改造費(fèi)、金街推廣費(fèi)、金街專項(xiàng)費(fèi)用、能源費(fèi)（開業(yè)前、開業(yè)后）、機(jī)房代管費(fèi)、品質(zhì)提升項(xiàng)預(yù)留費(fèi)、材料費(fèi)、招商推廣費(fèi)（結(jié)余）等等。萬達(dá)廣場項(xiàng)目移交標(biāo)準(zhǔn),20,,目錄,21,一、預(yù)驗(yàn)收項(xiàng)目正式移交前，由各區(qū)域商管公司組織開展項(xiàng)目預(yù)驗(yàn)收工作。各公司應(yīng)以商管制度（2012版）和項(xiàng)目管理制度（2012版）為依據(jù)，結(jié)合廣場整改情況，進(jìn)行預(yù)驗(yàn)收。區(qū)域必須利用所轄各廣場資源，組織驗(yàn)收小組，按照萬達(dá)綜合體項(xiàng)目移交檢查檢測標(biāo)準(zhǔn)之要求，詳細(xì)對(duì)各建筑設(shè)施，各專業(yè)系統(tǒng)通設(shè)備進(jìn)行仔細(xì)梳理、核查。確認(rèn)各系統(tǒng)問題，作為預(yù)驗(yàn)收問題匯總，與項(xiàng)目公司確認(rèn)，移交前必須完成整改。由區(qū)域公司按預(yù)驗(yàn)收結(jié)果編寫XX萬達(dá)廣場移交報(bào)告重點(diǎn)寫清廣場各區(qū)域設(shè)施情況、各系統(tǒng)設(shè)備情況、現(xiàn)狀、是否滿足移交條件、整改前后對(duì)比照片、相關(guān)證照是否辦理齊全、各種相關(guān)費(fèi)用是否結(jié)清等有關(guān)移交的情況說明。重點(diǎn)關(guān)注以下幾點(diǎn)1、根據(jù)集團(tuán)制度要求，移交前由項(xiàng)目公司承擔(dān)檢測費(fèi)用，由商管公司選定有資質(zhì)的第三方消防檢測機(jī)構(gòu)對(duì)消防系統(tǒng)做逐點(diǎn)測試和全面聯(lián)動(dòng)測試，并出具合格報(bào)告。上報(bào)集團(tuán)安監(jiān)部備案，作為項(xiàng)目移交時(shí)安全確認(rèn)的必要條件；（流程1第三方檢測合格審批、備案）2、清點(diǎn)現(xiàn)場設(shè)備設(shè)施實(shí)物、移交條件確認(rèn)；3、圖紙資料移交條件確認(rèn)；4、備品備件移交條件確認(rèn)；5、計(jì)量儀表系統(tǒng)移交條件確認(rèn)；6、遺留問題妥善處理方式確認(rèn)。等等。,四、項(xiàng)目移交流程,消防第三方檢測報(bào)告審批流程,二、預(yù)驗(yàn)收通過后，由區(qū)域公司通過OA通用業(yè)務(wù)流程審批上報(bào)“XX萬達(dá)廣場移交申請(qǐng)”，申請(qǐng)中需詳細(xì)說明各項(xiàng)移交工作的落實(shí)情況（附件清單），逐級(jí)審批至高級(jí)副總裁（分管商管）。廈門集美萬達(dá)廣場大商業(yè)移交申請(qǐng)（流程2）三、移交申請(qǐng)得到批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行正式啟動(dòng)移交工作。四、遺留問題基本解決后，邀請(qǐng)項(xiàng)目管理中心及商管總部參加現(xiàn)場移交會(huì)議，由項(xiàng)目公司發(fā)起XX萬達(dá)廣場移交大會(huì)邀請(qǐng)函（流程3），邀請(qǐng)總部相關(guān)部門進(jìn)行現(xiàn)場移交。五、由項(xiàng)目公司匯總所有交接文件，按制度發(fā)起OA上報(bào)流程，將移交情況上報(bào)項(xiàng)目管理中心及商管總部，最終審批節(jié)點(diǎn)為分管項(xiàng)目管理中心副總裁及分管商管高級(jí)副總裁，獲得審批后完成移交程序。XX萬達(dá)廣場移交報(bào)備審批（流程4）。流程項(xiàng)目公司商管公司商管區(qū)域公司項(xiàng)目管理中心質(zhì)監(jiān)部項(xiàng)目管理中心計(jì)劃部商管總部工程部項(xiàng)目中心總裁助理商管系統(tǒng)總裁助理副總裁（分管項(xiàng)目管理中心高級(jí)副總裁（分管商管）。,四、項(xiàng)目移交流程,23,,目錄,24,﹡經(jīng)驗(yàn)分享遺留問題整改、項(xiàng)目移交是為商管公司爭取利益，完善各系統(tǒng)設(shè)施設(shè)備最主要的機(jī)會(huì)，也是最關(guān)鍵、最后的機(jī)會(huì)，責(zé)任重大組建專業(yè)、責(zé)任心強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行銷項(xiàng)，要求熟悉集團(tuán)制度、國標(biāo)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等；從籌備期（機(jī)電管控、裝修管控）開始檢查，匯總各系統(tǒng)銷項(xiàng)問題；銷項(xiàng)問題梳理分門別類，羅列清晰；銷項(xiàng)過程的把控，分專業(yè)、責(zé)任到人，誰提出的問題誰負(fù)責(zé)銷項(xiàng)，讓員工和主管有責(zé)任感、成就感；交叉把關(guān)；杜絕出現(xiàn)不負(fù)責(zé)任以及違規(guī)的行為；,,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,24,,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,25,﹡經(jīng)驗(yàn)分享每天開銷項(xiàng)會(huì)，“死盯、盯死”，把“難啃的骨頭”放在前面解決；巧“借力”，發(fā)揮好有利資源（前期項(xiàng)目中心、后期商管總部、公司各部門）做好角色互換，項(xiàng)目公司其實(shí)也希望借商管公司來壓施工單位；把握有理、有力、有節(jié)，恰到好處施工單位承諾函可要求項(xiàng)目公司停止支付工程款要有足夠的“籌碼”，而且是有力度的“籌碼”；為項(xiàng)目公司戴高帽,關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)地產(chǎn)項(xiàng)目質(zhì)量管理的通知,關(guān)于萬達(dá)廣場正常運(yùn)營后工程維修整改的規(guī)定,,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,26,﹡5剩余工程遺留問題整改按商管公司規(guī)定，不得影響正常經(jīng)營用電用水費(fèi)用與商管公司進(jìn)行結(jié)算約定最后整改期限超期由商管公司選擇合格供應(yīng)商進(jìn)行整改，費(fèi)用由責(zé)任單位支付明確責(zé)任、規(guī)定、記錄清晰、書面確認(rèn),,27,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,,28,﹡備品備件接收商管公司建立保管庫、專人保管按照前期約定提供足量備品備件合同內(nèi)保修件不能從備品備件中支出明確責(zé)任、規(guī)定、記錄清晰、書面確認(rèn)預(yù)留材料費(fèi)用,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,,29,﹡費(fèi)用結(jié)算商管財(cái)務(wù)、項(xiàng)目財(cái)務(wù)進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算營運(yùn)部組織商戶索賠金支付打包費(fèi)用設(shè)立獨(dú)立賬戶，?？顚Ｓ?五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,,30,﹡合同責(zé)任轉(zhuǎn)接移交后合同自然轉(zhuǎn)接，召集供應(yīng)商、施工單位召開維保移交大會(huì)；供應(yīng)商、施工單位與項(xiàng)目公司、商管公司書面承諾函；（施工單位承諾函）商管公司熟悉合同，嚴(yán)格執(zhí)行合同條款；合同維?？钪Ц叮仨氝_(dá)到合同約定條件，商管公司確認(rèn)；未履行合同的維修、搶修必須有清楚的書面記錄、來往函件等法律要件。,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,﹡特別關(guān)注的系統(tǒng)消防系統(tǒng)智能疏散系統(tǒng)漏電報(bào)警系統(tǒng)穹頂玻璃滲水、漏水油煙串味污水間隔油池、隔渣池電梯底坑滲水,,五、遺留問題整改經(jīng)驗(yàn)分享,31,,,結(jié)束語,32,移交工作責(zé)任重大斗智斗勇?lián)Q位思考,案例,,,控臺(tái)背景墻為客戶進(jìn)門第一眼視線所在，大氣、醒目的控臺(tái)背景將帶給客戶良好的第一印象,背景墻更換原背景墻色調(diào)較平淡，缺乏視覺沖擊力，建議更換背景墻,控臺(tái)調(diào)整,,控臺(tái)降低高度（1100可減至1000）；布網(wǎng)線及電話線,控臺(tái)調(diào)整,,,沙盤目前尺寸為30104025，沙盤過寬，影響動(dòng)線，且項(xiàng)目規(guī)劃調(diào)整較大，建議盡快重新制作沙盤，建議尺寸為26003800；目前需增設(shè)各樓棟標(biāo)牌及沙盤專用吸塵器,,沙盤過寬，影響動(dòng)線，且項(xiàng)目規(guī)劃調(diào)整較大，建議盡快重新制作沙盤,沙盤調(diào)整,,高的戶型模型玻璃罩更換一致（50公分換為20公分）、已售罄戶型及時(shí)更新,戶型模型,,現(xiàn)有的組合沙發(fā)調(diào)整為四組兩人休閑沙發(fā)，配兩個(gè)茶幾，營造親切溫馨氛圍,洽談區(qū)調(diào)整,,原有洽談區(qū)作軟隔，配備沙發(fā)，適當(dāng)隔斷增加客戶尊貴感，保護(hù)客戶隱私,VIP簽約區(qū),原有洽談區(qū)展板已起泡，需更換。以項(xiàng)目各大賣點(diǎn)重新設(shè)計(jì)制作，8002000，需5塊；增加樣版房圖片展示；業(yè)主臨時(shí)公約展板已老化，需更換,項(xiàng)目園林以北美特色風(fēng)情為主，西班牙的建筑立面，間以特色情景園林，突現(xiàn)樓盤品質(zhì),展板更新,,,建議在茶水間旁墻上（寬2950、高3380）增設(shè)區(qū)位模型，突顯項(xiàng)目區(qū)位優(yōu)勢，或上部為區(qū)位模型，下部為建材展示，給客戶帶來樓盤高品質(zhì)的信心,區(qū)位模型,,案場配置吊旗有利于氛圍營造，建議洽談區(qū)懸掛橫旗，進(jìn)門起至沙盤區(qū)懸掛豎旗,吊旗,,建議增設(shè)戶型展板，或固定或?yàn)橐桌瓕?，將體量較多的兩種戶型作深入分析解說，突出戶型賣點(diǎn),戶型展板,體量較多的兩種戶型制作戶型展板，將戶型設(shè)計(jì)亮點(diǎn)逐一標(biāo)識(shí)并設(shè)計(jì)情景化圖片，打動(dòng)客戶且有利于銷售人員講解,增設(shè)銷控板，銷售公示，制造熱銷氛圍（此項(xiàng)需確定可行性）,銷控表,,,現(xiàn)茶水間背景墻為玻璃墻，建議增設(shè)展柜，以各種小展品或洋酒等布置小展柜，增加案場情調(diào)與項(xiàng)目品味,茶水間展柜,,,現(xiàn)有吊燈光線暈暗顯陳舊，建議更抽象水晶燈或全面清潔,吊燈更換,,現(xiàn)售樓部顏色單調(diào)，缺少生氣，建議將現(xiàn)有的假花更換為綠植,增加綠植,售樓處衛(wèi)生整潔溫馨的案場環(huán)境將帶給客戶良好的印象，給客戶帶來賓至如歸的感受，為項(xiàng)目加分。建議案場聘請(qǐng)保潔與保安人員，時(shí)刻維護(hù)案場衛(wèi)生，提升專業(yè)形象與服務(wù)品質(zhì),進(jìn)門墊子需勤沖洗；衛(wèi)生間漏水整修；墻壁衛(wèi)生清理,案場衛(wèi)生,,,保潔用品固定擺放，保持案場整潔,案場衛(wèi)生,建議案場聘請(qǐng)保潔與保安人員，時(shí)刻維護(hù)案場衛(wèi)生，提升專業(yè)形象與服務(wù)品質(zhì),服務(wù)提升,,,門口處盆栽更換，建議增加綠植與色彩鮮艷的鮮花等，營造現(xiàn)場氛圍,門口包裝,,沿售樓處增設(shè)道旗，營銷中心廣告牌重新設(shè)計(jì)制作,前坪包裝,,,,,商業(yè)門頭設(shè)計(jì)全新燈箱廣告牌，目前可作項(xiàng)目宣傳，商業(yè)出售后可一起轉(zhuǎn)讓于業(yè)主；卷匣門包裝采用噴繪技術(shù)，設(shè)計(jì)各業(yè)態(tài)商業(yè)場景，營造商業(yè)情境,商業(yè)包裝,,建議增加2至3套休閑桌椅與陽傘，營造商業(yè)情境，同時(shí)與售樓處、園林與展示區(qū)等形成完整看房通道,人行道包裝,主入口色調(diào)過于單一，建議增加小燈籠，營造節(jié)日氣氛，部份較高大的樹木做亮化處理，同時(shí)增加一些色彩鮮艷的小盆栽，增加視覺效果,主入口包裝,適當(dāng)增設(shè)導(dǎo)示系統(tǒng),,主入口色調(diào)過于單一，建議增加小燈籠，營造節(jié)日氣氛，部份較高大的樹木做亮化處理，同時(shí)增加一些色彩鮮艷的小盆栽，增加視覺效果,主入口包裝,,主入口色調(diào)過于單一，建議增加小燈籠，營造節(jié)日氣氛，部份較高大的樹木做亮化處理，同時(shí)增加一些色彩鮮艷的小盆栽，增加視覺效果,主入口包裝,,,,植物及時(shí)更換，時(shí)刻保持勃勃生機(jī),園林包裝,,,小區(qū)內(nèi)增設(shè)1至2套休閑桌椅，營造情境化生活場景，看房客戶及業(yè)主可在此小憩,園林包裝,,8號(hào)棟工地前增設(shè)圍擋，既提高安全性，又可作大幅廣告牌使用,工地圍擋,,,5、6號(hào)棟樓頂增設(shè)發(fā)光字及電話號(hào)碼，占據(jù)制高點(diǎn)，廣告覆蓋面可達(dá)全城,樓頂亮化,樣版間盡快設(shè)計(jì)跟進(jìn)，形成整套展示體系，鎖定客戶，促進(jìn)成交,樣版間展示,,,1、商業(yè)綜合體園林現(xiàn)狀,,物業(yè)服務(wù)中心周圍的綠化情況較差草皮枯黃、樹有光禿、枯竭現(xiàn)象；灌木凌亂分布、沒有修剪。,,,,2、庭院園林現(xiàn)狀,,庭院小道兩邊的灌木成活情況較差，稀疏、凌亂、枯死及沒有造型。,,,,2、庭院園林現(xiàn)狀,庭院各出口處的樹木品種搭配不合理，沒有層次感、生長稀疏。,,,,,,2、庭院園林現(xiàn)狀,庭院拱形出口下和出口處的草皮被踐踏嚴(yán)重，出現(xiàn)部分區(qū)域寸草不生。,,,,,,3、洋房、別墅通道園林現(xiàn)狀,小區(qū)主干道兩邊的綠化帶層次感不明顯、樹葉稀少、樹干干枯、草地枯黃。,,,,3、洋房、別墅通道園林現(xiàn)狀,別墅前的綠化帶植物栽種稀疏，生長不良，植被品種單一。,,,3、小高層、洋房通道園林現(xiàn)狀,C13前綠化帶的樹木枝葉稀疏，草皮枯黃，給人一種蕭條感,,,,,,4、洋房通道園林現(xiàn)狀,,洋房前的植被普遍生長不茂盛，枝葉稀少，有枯樹現(xiàn)象,歡迎提問,,

簡介：建筑工程竣工資料編制目錄建筑工程竣工資料編制目錄第一冊(cè)第一冊(cè)工程建設(shè)前期法定建設(shè)程序文件工程建設(shè)前期法定建設(shè)程序文件共2頁第1頁序號(hào)用表編號(hào)文件材料內(nèi)容頁次備注一、工程立項(xiàng)審批一、工程立項(xiàng)審批1GD11001立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告批復(fù)及計(jì)劃立項(xiàng)批準(zhǔn)文件√2GD11002固定資產(chǎn)投資許可證√二、建設(shè)用地、規(guī)劃審批二、建設(shè)用地、規(guī)劃審批3建設(shè)項(xiàng)目選址意見書√4GD12001建設(shè)用地規(guī)劃許可證√5GD12002建設(shè)工程規(guī)劃許可證√6GD12003建設(shè)用地批準(zhǔn)文件及土地使用證（附征地綠線圖）√7征拆用地批文、征拆范圍綠線圖及補(bǔ)償文件√8可行性研究報(bào)告、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)書√9規(guī)劃控制線及審核意見√1010規(guī)劃設(shè)計(jì)要點(diǎn)及附圖√1111規(guī)劃設(shè)計(jì)方案審批表及審批圖√1212建設(shè)工程設(shè)計(jì)條件及附圖（建筑設(shè)計(jì)要求和注意事項(xiàng)）√1313建筑總平面審核圖√三、環(huán)境保護(hù)審批三、環(huán)境保護(hù)審批1414GD13001環(huán)境影響報(bào)告書或環(huán)境影響報(bào)告表或環(huán)境影響登記表√四、設(shè)計(jì)文件審查四、設(shè)計(jì)文件審查1515GD14001公安消防審核意見書√1616GD14002施工圖審查批準(zhǔn)書（附審查意見內(nèi)容）√1717建筑物室外配套設(shè)施設(shè)計(jì)要點(diǎn)及說明√1818建筑工程初步設(shè)計(jì)審批表√1919人防工程審核意見√2020工程地質(zhì)勘察報(bào)告√五、招、投標(biāo)及合同審查五、招、投標(biāo)及合同審查2121GD15001施工中標(biāo)通知書√2222GD15002監(jiān)理中標(biāo)通知書√2323建筑設(shè)計(jì)中標(biāo)通知書√2424GD15003施工合同√2525GD15004監(jiān)理合同√2626建筑設(shè)計(jì)合同、設(shè)計(jì)委托書√建筑工程竣工資料編制目錄建筑工程竣工資料編制目錄第二冊(cè)第二冊(cè)施工過程質(zhì)量控制技術(shù)資料施工過程質(zhì)量控制技術(shù)資料建筑工程建筑工程共2頁第1頁序號(hào)用表編號(hào)文件材料內(nèi)容頁次備注第一分冊(cè)第一分冊(cè)建筑工程綜合管理記錄建筑工程綜合管理記錄一、一、監(jiān)理文件1GD2202001工程開工復(fù)工報(bào)審表2GD2202002施工組織設(shè)計(jì)（方案）報(bào)審表3GD2202003分包單位資格報(bào)審表4GD2202007工程臨時(shí)延期申請(qǐng)表5GD2202012工程暫停令6GD2202014工程臨時(shí)延期審批表7GD2202015工程最終延期審批表8GD2202018工程變更單9質(zhì)量事故報(bào)告及處理意見

簡介：中華人民共和國環(huán)境保護(hù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)HJT生態(tài)影響建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收調(diào)查技術(shù)規(guī)范TECHNICALTECHNICALSTARDSSTARDSOFOFENVIRONMENTALENVIRONMENTALPROTECTIONPROTECTIONCHECKCHECKACCEPTANCEACCEPTANCEINSPECTIONINSPECTIONFFCOMPLETIONCOMPLETIONOFOFECOLOGICALECOLOGICALCONSTRUCTIONCONSTRUCTIONPROJECTSPROJECTS（征求意見稿）（征求意見稿）發(fā)布實(shí)施國家環(huán)境保護(hù)總局國家環(huán)境保護(hù)總局發(fā)布ICS備案號(hào)HJHJTXXXXXXXXI目次前言II1主題內(nèi)容與適用范圍32規(guī)范性引用文件33術(shù)語和定義34總則45實(shí)施方案的編制76驗(yàn)收調(diào)查報(bào)告的編制14附錄A生態(tài)影響建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收調(diào)查表（格式）22附錄B實(shí)施方案編寫格式37附錄C調(diào)查報(bào)告編寫格式38附錄D驗(yàn)收調(diào)查實(shí)施方案和調(diào)查報(bào)告的編排結(jié)構(gòu)40附錄E驗(yàn)收調(diào)查實(shí)施方案和驗(yàn)收調(diào)查報(bào)告封面格式41

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簡介：工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)案例,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,一、概述,竣工決算審計(jì)是唯一進(jìn)入到建設(shè)程序中的一項(xiàng)程序性的工作。,,特殊性,一、概述,在項(xiàng)目已經(jīng)竣工投產(chǎn)，建設(shè)單位已經(jīng)完成項(xiàng)目的竣工決算，并進(jìn)行了初步的竣工驗(yàn)收以后，在進(jìn)行正式的竣工驗(yàn)收前。,在建設(shè)程序中位置,一、概述,有關(guān)法規(guī)和制度有強(qiáng)制性的規(guī)定，不經(jīng)審計(jì)不得進(jìn)行竣工驗(yàn)收。審計(jì)報(bào)告是竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)性文件。,強(qiáng)制性,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,二、審計(jì)主要內(nèi)容,●審查建設(shè)程序的履行情況●核準(zhǔn)、核實(shí)建設(shè)投資●盤點(diǎn)交付使用資產(chǎn)●評(píng)價(jià)建設(shè)效果工期、生產(chǎn)能力、建設(shè)過程的各項(xiàng)資源利用,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,三、竣工決算的審前調(diào)查,●審查竣工決算審計(jì)條件的具備情況●布置審計(jì)的有關(guān)工作●明確應(yīng)提供的審計(jì)資料●落實(shí)并明確審計(jì)條件具備的時(shí)限●提出竣工決算實(shí)施的有關(guān)意見,1、內(nèi)容,竣工決算審計(jì)前應(yīng)完成的建設(shè)程序竣工決算審計(jì)應(yīng)提供的審計(jì)資料,【資料】,2、方法,三、竣工決算的審前調(diào)查,兩條途徑,某工程竣工決算審前調(diào)查的有關(guān)內(nèi)容“根據(jù)建設(shè)程序，工程竣工決算審計(jì)是在工程竣工并投入運(yùn)行、完成竣工決算和進(jìn)行工程預(yù)驗(yàn)收后，在正式竣工驗(yàn)收前必須進(jìn)行的一項(xiàng)重要工作。據(jù)此，本次調(diào)查是按進(jìn)行竣工決算審計(jì)必須履行完成的建設(shè)程序，以及必須提供的審計(jì)資料這兩條線索展開的。對(duì)審計(jì)調(diào)查時(shí)未完成的主要工作和不具備條件的審計(jì)資料，要求建設(shè)單位逐項(xiàng)制定出完成的時(shí)間計(jì)劃，并作出保證按計(jì)劃完成的承諾。審計(jì)調(diào)查時(shí)，未完成的主要工作及其建設(shè)單位承諾的完成時(shí)間如下表,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,,對(duì)于審計(jì)調(diào)查時(shí)，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)要求列出的竣工決算報(bào)表等全部22項(xiàng)審計(jì)資料，建設(shè)單位均承諾在7月底前收集、整理完成，并隨時(shí)可向?qū)徲?jì)完整地提供?！?三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,集竣工決算審計(jì)的主要內(nèi)容審計(jì)開始提供給審計(jì)組審計(jì)抽查核實(shí)表中填報(bào)內(nèi)容,【表格式樣】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,布置五張表格,建設(shè)工程設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力與建成實(shí)際生產(chǎn)能力對(duì)比分析表（附表一）,注表內(nèi)填寫數(shù)字時(shí)，要同時(shí)填寫相應(yīng)的單位。,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,工程建設(shè)其它費(fèi)用概算執(zhí)行情況附表二,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目建安工程費(fèi)、設(shè)備費(fèi)概算執(zhí)行情況（附表三）,注表中“一”填列單項(xiàng)工程名稱，以概算所列單元為準(zhǔn)；“1”填列單位工程名稱，以概算所列的單位工程為準(zhǔn)；“⑴”填列合同工程名稱和結(jié)算工程名稱,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目收入統(tǒng)計(jì)表（附表四）,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,注1、報(bào)廢工程變賣收入包括工程拆除物的變賣收入；已列入工程成本，后因各種原因變更、改建等拆除、剩余設(shè)備材料的賣出收入等。2、工程罰沒收入包括建設(shè)單位對(duì)設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、物資供應(yīng)等單位因工期、質(zhì)量、安全等原因的罰款收入；對(duì)有關(guān)單位竣工資料、結(jié)算遲報(bào)及結(jié)算核減率超標(biāo)等原因的罰款收入。。3、其它收入包括建設(shè)單位收取有關(guān)單位的水電費(fèi)差及工程貸款利息差等,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目備用物資、工程剩余物資統(tǒng)計(jì)表（附表五）,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,●工程結(jié)算100審計(jì)●審計(jì)內(nèi)容面面俱到●為了查問題而審計(jì)●審計(jì)時(shí)間很長,問題,●審計(jì)資源有限，竣工決算審計(jì)不能覆蓋到全部建設(shè)項(xiàng)目●造成建設(shè)單位的反感●延緩建設(shè)進(jìn)程,影響,●工程結(jié)算審計(jì)宜抽樣，比例不宜過高●審計(jì)內(nèi)容以核定投資、盤點(diǎn)資產(chǎn)為主，在其中發(fā)現(xiàn)問題●對(duì)工程竣工決算審計(jì)應(yīng)盡量100覆蓋，以提高工程結(jié)算審計(jì)的總量●審計(jì)內(nèi)容設(shè)計(jì)成表格的形式，事先要求建設(shè)管理單位填報(bào)●審計(jì)時(shí)間不宜過長,,,對(duì)策,●工程質(zhì)量審計(jì)應(yīng)以質(zhì)檢部門評(píng)定的質(zhì)量等級(jí)和認(rèn)定的質(zhì)量事故等級(jí)為準(zhǔn)●原規(guī)范中的投資效益評(píng)價(jià)不符合目前的實(shí)際，可以建設(shè)效果評(píng)價(jià)代替●審計(jì)條件不具備時(shí)盡量不要開始審計(jì),1、報(bào)告格式化的優(yōu)點(diǎn)●完成投資的結(jié)論性文件，便于有關(guān)單位和部門使用●竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)性文件，便于竣工驗(yàn)收時(shí)使用●簡潔、明了、直觀，標(biāo)準(zhǔn)化的需要●保證報(bào)告內(nèi)容的完整性,（1）基本情況主要內(nèi)容工程概況、建設(shè)單位、主要施工單位、計(jì)劃投資、投資主體、投資來源、建設(shè)程序的履行情況、審計(jì)的主要內(nèi)容、投資的審計(jì)調(diào)整明細(xì)要求簡潔明了，包涵的信息量大,化肥擴(kuò)建工程是在原建化肥廠已征空地上建設(shè)的，占地248104M2，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為20104噸/年合成氨和34104噸/年尿素。工程由合成氨、尿素兩套主要裝置和水處理、空分、循環(huán)水、主配電等公用配套工程組成，分為7個(gè)設(shè)計(jì)單元。合成氨、尿素裝置的專利及核心設(shè)備由國外引進(jìn)。原批準(zhǔn)的概算總投資為143,52272萬元。工程由A油田分公司進(jìn)行建設(shè)。工程施工主要由甲建設(shè)公司和乙建設(shè)公司承擔(dān)。目前，投資主體撥到A油田分公司的建設(shè)資金是130,724萬元，A油田分公司撥給項(xiàng)目的建設(shè)資金為110,28142萬元。工程主要建設(shè)程序履行情況如下,,推薦格式樣本,按照工程竣工決算審計(jì)規(guī)范的規(guī)定，審計(jì)在可進(jìn)行的范圍內(nèi)，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資及概算執(zhí)行情況、建設(shè)成本、收入及項(xiàng)目結(jié)余資金、交付使用資產(chǎn)、竣工決算報(bào)表、建設(shè)程序執(zhí)行情況及投資效果等內(nèi)容進(jìn)行了抽查審計(jì)。審計(jì)后，報(bào)審?fù)顿Y由119,89784萬元，調(diào)整到116,87993萬元，審減3,01791萬元。其中抽查建安工程費(fèi)12,69684萬元，審減22133萬元，工程結(jié)算審減率為174。各項(xiàng)工程費(fèi)用審計(jì)情況如下,（2）投資完成及概算執(zhí)行情況主要內(nèi)容●總投資及各分項(xiàng)投資的節(jié)超額（列表說明）●投資節(jié)超的原因分析●建設(shè)資金的到位和占用情況●審計(jì)時(shí)未結(jié)算投資的金額及明細(xì)【推薦的格式】,經(jīng)審計(jì)，初步認(rèn)定完成投資116,87993萬元，與概算投資143,52272萬元相比，節(jié)余約26,64279萬元。截止審計(jì)時(shí)，建設(shè)資金已發(fā)生103,63973萬元，按本次審計(jì)初步認(rèn)定的投資金額，還須發(fā)生13,24020萬元。各項(xiàng)投資實(shí)際支出與概算金額對(duì)照如下,顯然，工程的投資節(jié)余主要是由設(shè)備購置費(fèi)、建安工程費(fèi)、貸款利息和工程造價(jià)調(diào)整預(yù)備費(fèi)等工程費(fèi)用形成的。根據(jù)審計(jì)調(diào)查與分析判斷，認(rèn)為投資節(jié)余主要原因有一是工程項(xiàng)目管理處強(qiáng)化工程建設(shè)管理，對(duì)工程項(xiàng)目施工及主要設(shè)備的采購均采用了招投標(biāo)制，并充分發(fā)揮工程監(jiān)理專業(yè)化的優(yōu)勢，注重對(duì)主要裝置施工方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)的論證，優(yōu)化施工方案，有效地降低了施工成本和設(shè)備購置費(fèi)；,二是概算中的建設(shè)期貸款利息是按全部投資從銀行貸款計(jì)算的，而實(shí)際上，工程投資全部為投資主體撥入，只按規(guī)定計(jì)算了部分利息，因此，建設(shè)期貸款利息有所節(jié)余；三是工程初設(shè)概算的編制期在9697年，當(dāng)時(shí)物價(jià)水平較高，而在工程設(shè)備、材料的主要采購期，物價(jià)水平有所回落，特別在當(dāng)時(shí)國內(nèi)主要設(shè)備生產(chǎn)廠家的經(jīng)營狀況正處于低糜期，其產(chǎn)品的報(bào)價(jià)自然較低。,因此，在建設(shè)過程中不僅概算中的全部工程造價(jià)預(yù)備費(fèi)沒有發(fā)生，而且主要設(shè)備的采購價(jià)格也普遍低于概算價(jià)。當(dāng)然，在項(xiàng)目建設(shè)過程中，由于項(xiàng)目管理處人員超編，生產(chǎn)工人在項(xiàng)目開工前2年就開始進(jìn)廠，以及裝置試生產(chǎn)時(shí)間較長等原因，致使建設(shè)單位管理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等部分工程費(fèi)用超過概算金額，加大了其它費(fèi)用在工程投資中的比重。,到審計(jì)時(shí)，建設(shè)項(xiàng)目資金由A油田分公司撥到位的共110,28142萬元，建設(shè)項(xiàng)目資金占用116,87993萬元，少撥資金6,59851萬元，詳見下表,需要說明的是，在審計(jì)時(shí)仍有部分工程結(jié)算和裝置的易損備品備件，以及工程仍需支出的費(fèi)用沒有結(jié)算，審計(jì)已根據(jù)項(xiàng)目管理處提供的預(yù)進(jìn)項(xiàng)目明細(xì)和A油田分公司計(jì)劃投資批復(fù)文件，進(jìn)行了審計(jì)分析和估計(jì)，并已列入完成投資中。預(yù)進(jìn)的項(xiàng)目及其投資金額如下,（3）審計(jì)主要發(fā)現(xiàn)問題揭示必須有理有據(jù)，并要有必要的說明?！纠印?項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)人員超編，建設(shè)單位管理費(fèi)等支出超過概算金額。按照工程項(xiàng)目管理處1996年申報(bào)甲級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)文件，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的編制為7個(gè)科室，共47人。而實(shí)際上，在項(xiàng)目建設(shè)的19962002年中，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的平均人數(shù)為73人，超過定編人數(shù)26人。同時(shí)，項(xiàng)目生產(chǎn)工人也在工程開工前兩年就開始陸續(xù)提前進(jìn)廠，進(jìn)一步增大了項(xiàng)目的開支。經(jīng)審計(jì)，項(xiàng)目中與人員有關(guān)的投資支出達(dá)3,26915萬元，占建設(shè)單位管理費(fèi)和提前進(jìn)廠費(fèi)的5415。,按規(guī)定，建設(shè)單位管理費(fèi)是一項(xiàng)待攤投資，它不直接形成資產(chǎn)，其發(fā)生額占全部完成投資的比重，會(huì)直接影響工程項(xiàng)目實(shí)體的投資效益。因此，工程項(xiàng)目中人力資源使用的不甚合理，增大了工程投資，影響了工程的投資效益。,（4）審計(jì)處理意見和建議●審計(jì)處理意見要實(shí)事求是，從實(shí)際出發(fā)，不提過分或做不到的意見●審計(jì)建議要有層次，科學(xué)而切實(shí)可行,（5）審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論●內(nèi)容以總結(jié)項(xiàng)目管理的特點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)為主，平常的做法不寫●要作出是否可以進(jìn)行竣工驗(yàn)收的審計(jì)結(jié)論●建設(shè)效果的評(píng)價(jià)可在該部分寫●有理有據(jù)，實(shí)事求是●注意審計(jì)的謹(jǐn)慎性職業(yè)特點(diǎn)，不用宣傳性的言辭【例子】,審計(jì)認(rèn)為，在石化廠化肥擴(kuò)建工程建設(shè)過程中，A油田分公司項(xiàng)目管理處能嚴(yán)格履行建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定程序，保證了工程項(xiàng)目各類審批手續(xù)、資料的完整齊全，及建設(shè)活動(dòng)的合規(guī)、合法。在項(xiàng)目實(shí)施階段，工程全面實(shí)行了內(nèi)部法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制，嚴(yán)格按規(guī)定程序和權(quán)限行事，對(duì)建設(shè)投資做到精打細(xì)算，嚴(yán)格把關(guān)，有力地保證了投資、進(jìn)度、質(zhì)量三大控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)建設(shè)投資比概算節(jié)余2億多元；工程從1999年9月全面開工，到2001年8月全面竣工，施工只用了近2年時(shí)間，比計(jì)劃提前2個(gè)月，并于2001年11月，打通全部流程，產(chǎn)出合格尿素和合成氨，實(shí)現(xiàn)了一次試車成功的目標(biāo)；,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,工程質(zhì)量經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督站檢查評(píng)定，90個(gè)單位工程、7個(gè)單項(xiàng)工程合格率為100，優(yōu)良率為899，建設(shè)項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量預(yù)控目標(biāo)。但是，A油田分公司在項(xiàng)目試車成功后的試生產(chǎn)期，由于多方面原因，裝置運(yùn)行不甚平穩(wěn)，多次停車處理運(yùn)行中出現(xiàn)的問題，造成聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)超過概算達(dá)3,96908萬元，增大了投資支出。另外，由于在項(xiàng)目建設(shè)期間人力資源使用效率不高，加上因項(xiàng)目審批等原因，建設(shè)周期較長，使建設(shè)單位管理費(fèi)支出超過概算2,85908萬元，增大了工程間接投資的比重，影響了項(xiàng)目投資的效益。同時(shí)，審計(jì)還發(fā)現(xiàn)個(gè)別項(xiàng)目存在超概算建設(shè)的問題。,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,經(jīng)A油田分公司有關(guān)部門認(rèn)定，經(jīng)過近一年的試車運(yùn)行，到2002年10月，澤普石化廠化肥擴(kuò)建工程已經(jīng)基本調(diào)試正常，生產(chǎn)趨于穩(wěn)定。由于審計(jì)時(shí)，裝置運(yùn)行剛剛趨于平穩(wěn)，有關(guān)部門還未對(duì)裝置的實(shí)際生產(chǎn)能力進(jìn)行考核，在沒有得到有關(guān)生產(chǎn)考核資料的情況下，審計(jì)會(huì)同A油田分公司項(xiàng)目管理處對(duì)裝置試車成功到第一次因故停車及最近一次投產(chǎn)到審計(jì)時(shí)止的裝置生產(chǎn)能力進(jìn)行了考核統(tǒng)計(jì)，以供參考，結(jié)果如下（略）,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,有關(guān)部門應(yīng)抓緊時(shí)間對(duì)裝置進(jìn)行生產(chǎn)考核，比較設(shè)計(jì)和實(shí)際生產(chǎn)能力及水平，分析差異和原因，并及時(shí)進(jìn)行整改，為裝置竣工驗(yàn)收創(chuàng)造條件。審計(jì)認(rèn)為從本次竣工決算審計(jì)的內(nèi)容來看，只要A油田分公司對(duì)審計(jì)提出的問題及時(shí)進(jìn)行整改，按照竣工驗(yàn)收的條件和要求積極準(zhǔn)備，即可申請(qǐng)進(jìn)行竣工驗(yàn)收。,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,謝謝大家,

簡介：工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)案例,西安佳信公路工程咨詢有限公司審計(jì)事業(yè)部,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,一、概述,竣工決算審計(jì)是唯一進(jìn)入到建設(shè)程序中的一項(xiàng)程序性的工作。,,特殊性,一、概述,在項(xiàng)目已經(jīng)竣工投產(chǎn)，建設(shè)單位已經(jīng)完成項(xiàng)目的竣工決算，并進(jìn)行了初步的竣工驗(yàn)收以后，在進(jìn)行正式的竣工驗(yàn)收前。,在建設(shè)程序中位置,一、概述,有關(guān)法規(guī)和制度有強(qiáng)制性的規(guī)定，不經(jīng)審計(jì)不得進(jìn)行竣工驗(yàn)收。審計(jì)報(bào)告是竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)性文件。,強(qiáng)制性,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,二、審計(jì)主要內(nèi)容,●審查建設(shè)程序的履行情況●核準(zhǔn)、核實(shí)建設(shè)投資●盤點(diǎn)交付使用資產(chǎn)●評(píng)價(jià)建設(shè)效果工期、生產(chǎn)能力、建設(shè)過程的各項(xiàng)資源利用,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,三、竣工決算的審前調(diào)查,●審查竣工決算審計(jì)條件的具備情況●布置審計(jì)的有關(guān)工作●明確應(yīng)提供的審計(jì)資料●落實(shí)并明確審計(jì)條件具備的時(shí)限●提出竣工決算實(shí)施的有關(guān)意見,1、內(nèi)容,竣工決算審計(jì)前應(yīng)完成的建設(shè)程序竣工決算審計(jì)應(yīng)提供的審計(jì)資料,【資料】,2、方法,三、竣工決算的審前調(diào)查,兩條途徑,某工程竣工決算審前調(diào)查的有關(guān)內(nèi)容“根據(jù)建設(shè)程序，工程竣工決算審計(jì)是在工程竣工并投入運(yùn)行、完成竣工決算和進(jìn)行工程預(yù)驗(yàn)收后，在正式竣工驗(yàn)收前必須進(jìn)行的一項(xiàng)重要工作。據(jù)此，本次調(diào)查是按進(jìn)行竣工決算審計(jì)必須履行完成的建設(shè)程序，以及必須提供的審計(jì)資料這兩條線索展開的。對(duì)審計(jì)調(diào)查時(shí)未完成的主要工作和不具備條件的審計(jì)資料，要求建設(shè)單位逐項(xiàng)制定出完成的時(shí)間計(jì)劃，并作出保證按計(jì)劃完成的承諾。審計(jì)調(diào)查時(shí)，未完成的主要工作及其建設(shè)單位承諾的完成時(shí)間如下表,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,,對(duì)于審計(jì)調(diào)查時(shí)，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)要求列出的竣工決算報(bào)表等全部22項(xiàng)審計(jì)資料，建設(shè)單位均承諾在7月底前收集、整理完成，并隨時(shí)可向?qū)徲?jì)完整地提供?！?三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,集竣工決算審計(jì)的主要內(nèi)容審計(jì)開始提供給審計(jì)組審計(jì)抽查核實(shí)表中填報(bào)內(nèi)容,【表格式樣】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,布置五張表格,建設(shè)工程設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力與建成實(shí)際生產(chǎn)能力對(duì)比分析表（附表一）,注表內(nèi)填寫數(shù)字時(shí)，要同時(shí)填寫相應(yīng)的單位。,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,工程建設(shè)其它費(fèi)用概算執(zhí)行情況附表二,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目建安工程費(fèi)、設(shè)備費(fèi)概算執(zhí)行情況（附表三）,注表中“一”填列單項(xiàng)工程名稱，以概算所列單元為準(zhǔn)；“1”填列單位工程名稱，以概算所列的單位工程為準(zhǔn)；“⑴”填列合同工程名稱和結(jié)算工程名稱,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目收入統(tǒng)計(jì)表（附表四）,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,注1、報(bào)廢工程變賣收入包括工程拆除物的變賣收入；已列入工程成本，后因各種原因變更、改建等拆除、剩余設(shè)備材料的賣出收入等。2、工程罰沒收入包括建設(shè)單位對(duì)設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、物資供應(yīng)等單位因工期、質(zhì)量、安全等原因的罰款收入；對(duì)有關(guān)單位竣工資料、結(jié)算遲報(bào)及結(jié)算核減率超標(biāo)等原因的罰款收入。。3、其它收入包括建設(shè)單位收取有關(guān)單位的水電費(fèi)差及工程貸款利息差等,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,建設(shè)項(xiàng)目備用物資、工程剩余物資統(tǒng)計(jì)表（附表五）,三、竣工決算的審前調(diào)查【資料】,目錄,二、審計(jì)主要內(nèi)容,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,,,,一、概述,三、竣工決算的審前調(diào)查,四、目前竣工決算審計(jì)需要規(guī)范和解決的幾個(gè)問題,●工程結(jié)算100審計(jì)●審計(jì)內(nèi)容面面俱到●為了查問題而審計(jì)●審計(jì)時(shí)間很長,問題,●審計(jì)資源有限，竣工決算審計(jì)不能覆蓋到全部建設(shè)項(xiàng)目●造成建設(shè)單位的反感●延緩建設(shè)進(jìn)程,影響,●工程結(jié)算審計(jì)宜抽樣，比例不宜過高●審計(jì)內(nèi)容以核定投資、盤點(diǎn)資產(chǎn)為主，在其中發(fā)現(xiàn)問題●對(duì)工程竣工決算審計(jì)應(yīng)盡量100覆蓋，以提高工程結(jié)算審計(jì)的總量●審計(jì)內(nèi)容設(shè)計(jì)成表格的形式，事先要求建設(shè)管理單位填報(bào)●審計(jì)時(shí)間不宜過長,,,對(duì)策,●工程質(zhì)量審計(jì)應(yīng)以質(zhì)檢部門評(píng)定的質(zhì)量等級(jí)和認(rèn)定的質(zhì)量事故等級(jí)為準(zhǔn)●原規(guī)范中的投資效益評(píng)價(jià)不符合目前的實(shí)際，可以建設(shè)效果評(píng)價(jià)代替●審計(jì)條件不具備時(shí)盡量不要開始審計(jì),1、報(bào)告格式化的優(yōu)點(diǎn)●完成投資的結(jié)論性文件，便于有關(guān)單位和部門使用●竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)性文件，便于竣工驗(yàn)收時(shí)使用●簡潔、明了、直觀，標(biāo)準(zhǔn)化的需要●保證報(bào)告內(nèi)容的完整性,（1）基本情況主要內(nèi)容工程概況、建設(shè)單位、主要施工單位、計(jì)劃投資、投資主體、投資來源、建設(shè)程序的履行情況、審計(jì)的主要內(nèi)容、投資的審計(jì)調(diào)整明細(xì)要求簡潔明了，包涵的信息量大,化肥擴(kuò)建工程是在原建化肥廠已征空地上建設(shè)的，占地248104M2，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為20104噸/年合成氨和34104噸/年尿素。工程由合成氨、尿素兩套主要裝置和水處理、空分、循環(huán)水、主配電等公用配套工程組成，分為7個(gè)設(shè)計(jì)單元。合成氨、尿素裝置的專利及核心設(shè)備由國外引進(jìn)。原批準(zhǔn)的概算總投資為143,52272萬元。工程由A油田分公司進(jìn)行建設(shè)。工程施工主要由甲建設(shè)公司和乙建設(shè)公司承擔(dān)。目前，投資主體撥到A油田分公司的建設(shè)資金是130,724萬元，A油田分公司撥給項(xiàng)目的建設(shè)資金為110,28142萬元。工程主要建設(shè)程序履行情況如下,,推薦格式樣本,按照工程竣工決算審計(jì)規(guī)范的規(guī)定，審計(jì)在可進(jìn)行的范圍內(nèi)，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資及概算執(zhí)行情況、建設(shè)成本、收入及項(xiàng)目結(jié)余資金、交付使用資產(chǎn)、竣工決算報(bào)表、建設(shè)程序執(zhí)行情況及投資效果等內(nèi)容進(jìn)行了抽查審計(jì)。審計(jì)后，報(bào)審?fù)顿Y由119,89784萬元，調(diào)整到116,87993萬元，審減3,01791萬元。其中抽查建安工程費(fèi)12,69684萬元，審減22133萬元，工程結(jié)算審減率為174。各項(xiàng)工程費(fèi)用審計(jì)情況如下,（2）投資完成及概算執(zhí)行情況主要內(nèi)容●總投資及各分項(xiàng)投資的節(jié)超額（列表說明）●投資節(jié)超的原因分析●建設(shè)資金的到位和占用情況●審計(jì)時(shí)未結(jié)算投資的金額及明細(xì)【推薦的格式】,經(jīng)審計(jì)，初步認(rèn)定完成投資116,87993萬元，與概算投資143,52272萬元相比，節(jié)余約26,64279萬元。截止審計(jì)時(shí)，建設(shè)資金已發(fā)生103,63973萬元，按本次審計(jì)初步認(rèn)定的投資金額，還須發(fā)生13,24020萬元。各項(xiàng)投資實(shí)際支出與概算金額對(duì)照如下,顯然，工程的投資節(jié)余主要是由設(shè)備購置費(fèi)、建安工程費(fèi)、貸款利息和工程造價(jià)調(diào)整預(yù)備費(fèi)等工程費(fèi)用形成的。根據(jù)審計(jì)調(diào)查與分析判斷，認(rèn)為投資節(jié)余主要原因有一是工程項(xiàng)目管理處強(qiáng)化工程建設(shè)管理，對(duì)工程項(xiàng)目施工及主要設(shè)備的采購均采用了招投標(biāo)制，并充分發(fā)揮工程監(jiān)理專業(yè)化的優(yōu)勢，注重對(duì)主要裝置施工方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)的論證，優(yōu)化施工方案，有效地降低了施工成本和設(shè)備購置費(fèi)；,二是概算中的建設(shè)期貸款利息是按全部投資從銀行貸款計(jì)算的，而實(shí)際上，工程投資全部為投資主體撥入，只按規(guī)定計(jì)算了部分利息，因此，建設(shè)期貸款利息有所節(jié)余；三是工程初設(shè)概算的編制期在9697年，當(dāng)時(shí)物價(jià)水平較高，而在工程設(shè)備、材料的主要采購期，物價(jià)水平有所回落，特別在當(dāng)時(shí)國內(nèi)主要設(shè)備生產(chǎn)廠家的經(jīng)營狀況正處于低糜期，其產(chǎn)品的報(bào)價(jià)自然較低。,因此，在建設(shè)過程中不僅概算中的全部工程造價(jià)預(yù)備費(fèi)沒有發(fā)生，而且主要設(shè)備的采購價(jià)格也普遍低于概算價(jià)。當(dāng)然，在項(xiàng)目建設(shè)過程中，由于項(xiàng)目管理處人員超編，生產(chǎn)工人在項(xiàng)目開工前2年就開始進(jìn)廠，以及裝置試生產(chǎn)時(shí)間較長等原因，致使建設(shè)單位管理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等部分工程費(fèi)用超過概算金額，加大了其它費(fèi)用在工程投資中的比重。,到審計(jì)時(shí)，建設(shè)項(xiàng)目資金由A油田分公司撥到位的共110,28142萬元，建設(shè)項(xiàng)目資金占用116,87993萬元，少撥資金6,59851萬元，詳見下表,需要說明的是，在審計(jì)時(shí)仍有部分工程結(jié)算和裝置的易損備品備件，以及工程仍需支出的費(fèi)用沒有結(jié)算，審計(jì)已根據(jù)項(xiàng)目管理處提供的預(yù)進(jìn)項(xiàng)目明細(xì)和A油田分公司計(jì)劃投資批復(fù)文件，進(jìn)行了審計(jì)分析和估計(jì)，并已列入完成投資中。預(yù)進(jìn)的項(xiàng)目及其投資金額如下,（3）審計(jì)主要發(fā)現(xiàn)問題揭示必須有理有據(jù)，并要有必要的說明?！纠印?項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)人員超編，建設(shè)單位管理費(fèi)等支出超過概算金額。按照工程項(xiàng)目管理處1996年申報(bào)甲級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)文件，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的編制為7個(gè)科室，共47人。而實(shí)際上，在項(xiàng)目建設(shè)的19962002年中，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的平均人數(shù)為73人，超過定編人數(shù)26人。同時(shí)，項(xiàng)目生產(chǎn)工人也在工程開工前兩年就開始陸續(xù)提前進(jìn)廠，進(jìn)一步增大了項(xiàng)目的開支。經(jīng)審計(jì)，項(xiàng)目中與人員有關(guān)的投資支出達(dá)3,26915萬元，占建設(shè)單位管理費(fèi)和提前進(jìn)廠費(fèi)的5415。,按規(guī)定，建設(shè)單位管理費(fèi)是一項(xiàng)待攤投資，它不直接形成資產(chǎn)，其發(fā)生額占全部完成投資的比重，會(huì)直接影響工程項(xiàng)目實(shí)體的投資效益。因此，工程項(xiàng)目中人力資源使用的不甚合理，增大了工程投資，影響了工程的投資效益。,（4）審計(jì)處理意見和建議●審計(jì)處理意見要實(shí)事求是，從實(shí)際出發(fā)，不提過分或做不到的意見●審計(jì)建議要有層次，科學(xué)而切實(shí)可行,（5）審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論●內(nèi)容以總結(jié)項(xiàng)目管理的特點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)為主，平常的做法不寫●要作出是否可以進(jìn)行竣工驗(yàn)收的審計(jì)結(jié)論●建設(shè)效果的評(píng)價(jià)可在該部分寫●有理有據(jù)，實(shí)事求是●注意審計(jì)的謹(jǐn)慎性職業(yè)特點(diǎn)，不用宣傳性的言辭【例子】,審計(jì)認(rèn)為，在石化廠化肥擴(kuò)建工程建設(shè)過程中，A油田分公司項(xiàng)目管理處能嚴(yán)格履行建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定程序，保證了工程項(xiàng)目各類審批手續(xù)、資料的完整齊全，及建設(shè)活動(dòng)的合規(guī)、合法。在項(xiàng)目實(shí)施階段，工程全面實(shí)行了內(nèi)部法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制，嚴(yán)格按規(guī)定程序和權(quán)限行事，對(duì)建設(shè)投資做到精打細(xì)算，嚴(yán)格把關(guān)，有力地保證了投資、進(jìn)度、質(zhì)量三大控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)建設(shè)投資比概算節(jié)余2億多元；工程從1999年9月全面開工，到2001年8月全面竣工，施工只用了近2年時(shí)間，比計(jì)劃提前2個(gè)月，并于2001年11月，打通全部流程，產(chǎn)出合格尿素和合成氨，實(shí)現(xiàn)了一次試車成功的目標(biāo)；,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,工程質(zhì)量經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督站檢查評(píng)定，90個(gè)單位工程、7個(gè)單項(xiàng)工程合格率為100，優(yōu)良率為899，建設(shè)項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量預(yù)控目標(biāo)。但是，A油田分公司在項(xiàng)目試車成功后的試生產(chǎn)期，由于多方面原因，裝置運(yùn)行不甚平穩(wěn)，多次停車處理運(yùn)行中出現(xiàn)的問題，造成聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)超過概算達(dá)3,96908萬元，增大了投資支出。另外，由于在項(xiàng)目建設(shè)期間人力資源使用效率不高，加上因項(xiàng)目審批等原因，建設(shè)周期較長，使建設(shè)單位管理費(fèi)支出超過概算2,85908萬元，增大了工程間接投資的比重，影響了項(xiàng)目投資的效益。同時(shí)，審計(jì)還發(fā)現(xiàn)個(gè)別項(xiàng)目存在超概算建設(shè)的問題。,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,經(jīng)A油田分公司有關(guān)部門認(rèn)定，經(jīng)過近一年的試車運(yùn)行，到2002年10月，澤普石化廠化肥擴(kuò)建工程已經(jīng)基本調(diào)試正常，生產(chǎn)趨于穩(wěn)定。由于審計(jì)時(shí)，裝置運(yùn)行剛剛趨于平穩(wěn)，有關(guān)部門還未對(duì)裝置的實(shí)際生產(chǎn)能力進(jìn)行考核，在沒有得到有關(guān)生產(chǎn)考核資料的情況下，審計(jì)會(huì)同A油田分公司項(xiàng)目管理處對(duì)裝置試車成功到第一次因故停車及最近一次投產(chǎn)到審計(jì)時(shí)止的裝置生產(chǎn)能力進(jìn)行了考核統(tǒng)計(jì)，以供參考，結(jié)果如下（略）,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,有關(guān)部門應(yīng)抓緊時(shí)間對(duì)裝置進(jìn)行生產(chǎn)考核，比較設(shè)計(jì)和實(shí)際生產(chǎn)能力及水平，分析差異和原因，并及時(shí)進(jìn)行整改，為裝置竣工驗(yàn)收創(chuàng)造條件。審計(jì)認(rèn)為從本次竣工決算審計(jì)的內(nèi)容來看，只要A油田分公司對(duì)審計(jì)提出的問題及時(shí)進(jìn)行整改，按照竣工驗(yàn)收的條件和要求積極準(zhǔn)備，即可申請(qǐng)進(jìn)行竣工驗(yàn)收。,五、審計(jì)評(píng)價(jià)及結(jié)論,謝謝大家,

簡介：提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整【學(xué)員問題】提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整【解答】提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整1、招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)工程的工期定額合理計(jì)算工期，壓縮的工期天數(shù)不得超過定額工期的20，超過者應(yīng)在招標(biāo)文件中明示增加趕工費(fèi)用。（9121）2、合同工程提前竣工，發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)承包人由此增加的費(fèi)用，并按照合同約定向承包人支付提前竣工（趕工補(bǔ)償）費(fèi)。（9122）3、發(fā)承包雙方在合同中約定提前竣工每日歷天應(yīng)補(bǔ)償額度。此項(xiàng)費(fèi)用作為增加合同價(jià)款，列入竣工結(jié)算文件中，與結(jié)算款一并支付。（9123）以上內(nèi)容均根據(jù)學(xué)員實(shí)際工作中遇到的問題整理而成，供參考，如有問題請(qǐng)及時(shí)溝通、指正。提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整【學(xué)員問題】提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整【解答】提前竣工（趕工補(bǔ)償）的合同價(jià)款調(diào)整1、招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)工程的工期定額合理計(jì)算工期，壓縮的工期天數(shù)不得超過定額工期的20，超過者應(yīng)在招標(biāo)文件中明示增加趕工費(fèi)用。（9121）2、合同工程提前竣工，發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)承包人由此增加的費(fèi)用，并按照合同約定向承包人支付提前竣工（趕工補(bǔ)償）費(fèi)。（9122）3、發(fā)承包雙方在合同中約定提前竣工每日歷天應(yīng)補(bǔ)償額度。此項(xiàng)費(fèi)用作為增加合同價(jià)款，列入竣工結(jié)算文件中，與結(jié)算款一并支付。（9123）以上內(nèi)容均根據(jù)學(xué)員實(shí)際工作中遇到的問題整理而成，供參考，如有問題請(qǐng)及時(shí)溝通、指正。

簡介：水利水電工程竣工審計(jì)的基本要求水利水電工程竣工審計(jì)的基本要求建設(shè)工程教育網(wǎng)是國內(nèi)大型的工程類遠(yuǎn)程教育基地，憑借其多年輔導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)，聘請(qǐng)國內(nèi)權(quán)威考試輔導(dǎo)專家，依托專業(yè)、龐大的教學(xué)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，采用高清課件、移動(dòng)課堂等先進(jìn)教學(xué)方式，強(qiáng)力推出一級(jí)建造師、二級(jí)建造師、造價(jià)工程師、監(jiān)理工程師、房地產(chǎn)估價(jià)師、安全工程師、咨詢工程師等網(wǎng)上輔導(dǎo)課程，超高考試通過率，受到廣大學(xué)員的一致好評(píng)。點(diǎn)擊了解課程詳情水利工程基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)按建設(shè)管理過程分為開工審計(jì)、建設(shè)期間審計(jì)和竣工決算審計(jì)。1水利工程基本建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，除有專門要求外，一般由主持竣工驗(yàn)收的水行政主管部門的水利審計(jì)部門組織實(shí)施。也可以由水利審計(jì)部門委托具有專業(yè)審計(jì)資質(zhì)的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。2對(duì)水利建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先擬定審計(jì)實(shí)施方案，組織審計(jì)組，并向被審計(jì)單位下達(dá)審計(jì)通知書?？⒐Q算審計(jì)終結(jié)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出審計(jì)報(bào)告，并征求被審計(jì)項(xiàng)目法人的意見。水利審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)竣工決算審計(jì)報(bào)告、被審計(jì)項(xiàng)目法人的書面反饋意見，及時(shí)提出和下達(dá)竣工決算審計(jì)意見書和審計(jì)決定。水利水電工程竣工審計(jì)的基本要求水利水電工程竣工審計(jì)的基本要求建設(shè)工程教育網(wǎng)是國內(nèi)大型的工程類遠(yuǎn)程教育基地，憑借其多年輔導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)，聘請(qǐng)國內(nèi)權(quán)威考試輔導(dǎo)專家，依托專業(yè)、龐大的教學(xué)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，采用高清課件、移動(dòng)課堂等先進(jìn)教學(xué)方式，強(qiáng)力推出一級(jí)建造師、二級(jí)建造師、造價(jià)工程師、監(jiān)理工程師、房地產(chǎn)估價(jià)師、安全工程師、咨詢工程師等網(wǎng)上輔導(dǎo)課程，超高考試通過率，受到廣大學(xué)員的一致好評(píng)。點(diǎn)擊了解課程詳情水利工程基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)按建設(shè)管理過程分為開工審計(jì)、建設(shè)期間審計(jì)和竣工決算審計(jì)。1水利工程基本建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，除有專門要求外，一般由主持竣工驗(yàn)收的水行政主管部門的水利審計(jì)部門組織實(shí)施。也可以由水利審計(jì)部門委托具有專業(yè)審計(jì)資質(zhì)的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。2對(duì)水利建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先擬定審計(jì)實(shí)施方案，組織審計(jì)組，并向被審計(jì)單位下達(dá)審計(jì)通知書?？⒐Q算審計(jì)終結(jié)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出審計(jì)報(bào)告，并征求被審計(jì)項(xiàng)目法人的意見。水利審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)竣工決算審計(jì)報(bào)告、被審計(jì)項(xiàng)目法人的書面反饋意見，及時(shí)提出和下達(dá)竣工決算審計(jì)意見書和審計(jì)決定。

簡介：紀(jì)念碑廣場竣工儀式上的講話紀(jì)念碑廣場竣工儀式上的講話紀(jì)念碑廣場竣工儀式上的講話CLASS““紀(jì)念碑廣場竣工儀式上的講話尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、來賓和朋友們?cè)谶@梔子飄香的六月在全體李莊人民奮發(fā)圖強(qiáng)，搶抓旅發(fā)會(huì)機(jī)遇建設(shè)家鄉(xiāng)之際我們榮幸地迎來了老朋友同濟(jì)大學(xué)第十屆校友會(huì)工作會(huì)暨抗戰(zhàn)勝利回遷60周年紀(jì)念活動(dòng)開幕。在此，請(qǐng)?jiān)试S我代表李莊鎮(zhèn)黨委、政府和4萬3千李莊人民對(duì)各位領(lǐng)導(dǎo)、來賓和朋友們表示最熱烈的歡迎66年前，同濟(jì)大學(xué)師生在同大遷川，李莊歡迎。一切需要，地方供應(yīng)的十六字電文盛情邀請(qǐng)下北遷李莊。從此，同濟(jì)的殷殷學(xué)子告別了輾轉(zhuǎn)遷徙潛心治學(xué)，樹立了文化抗戰(zhàn)的豐碑，為中華文明的傳承立下了不世之功。六年時(shí)間同濟(jì)和李莊同舟共濟(jì)相儒以沫結(jié)下了深厚的情誼科學(xué)、民主、文明的同大之風(fēng)更是吹遍了西南邊陲李莊古鎮(zhèn)的山川田野，影響了李莊整整幾代人。以同大師生為代表充分昭示中國知識(shí)分子救亡圖存的抗戰(zhàn)之魂，也從此永駐李莊，生生不息。為紀(jì)念李莊、同濟(jì)的深情厚誼，在市委、市政府，區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)支持下，在同濟(jì)大學(xué)全體領(lǐng)導(dǎo)師生校友的關(guān)心幫助下，在廣大建設(shè)者和李莊人民的共同努力下，修建完成了李莊同濟(jì)紀(jì)念碑廣場。李莊同濟(jì)紀(jì)念碑廣場既是愛國知識(shí)分子在民族危亡時(shí)迸發(fā)不屈精神的結(jié)晶，更是李莊和同濟(jì)大學(xué)友誼世代傳承的見證，必將成為李莊人和同濟(jì)人心中永遠(yuǎn)的豐碑，必將成為李莊、同濟(jì)共創(chuàng)輝煌的新起點(diǎn)66年后的今天，為回報(bào)李莊人民的深情，加快古鎮(zhèn)開發(fā)建設(shè)，廣大同濟(jì)師生校友，為建設(shè)新李莊在規(guī)劃、建設(shè)、教育等方面提供了大量無私的幫助。在此，請(qǐng)?jiān)试S我代表李莊鎮(zhèn)黨委、政府和李莊人民衷心感謝以周家倫書記、萬剛校長、趙建夫副校長為代表的同濟(jì)大學(xué)師生們，衷心感謝各位老校友為建好李莊牽線搭橋所付出的心血，衷心感謝市委解書記、吳市長對(duì)校、地合作不遺余力的支持。各位領(lǐng)導(dǎo)、各位嘉賓，昔日李莊放眼世界，包容天下。今日李莊人將繼承和發(fā)揚(yáng)自強(qiáng)不息的奮斗精神，在黨的XX屆五中全會(huì)精神的指引下，在市委、市政府，區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊抓住四川省第四屆旅游發(fā)展大會(huì)在宜賓召開的契機(jī)，改革創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，深度挖掘李莊豐富、獨(dú)特的抗戰(zhàn)文化和厚重、古樸的建筑、民俗文化，走旅游興鎮(zhèn)之路。我們堅(jiān)信經(jīng)過一年的建設(shè)，一定會(huì)呈現(xiàn)出一個(gè)真實(shí)的、嶄新的中國李莊，為旅發(fā)會(huì)和全區(qū)、全市人民交上一份滿意的答卷，為同濟(jì)大學(xué)100周年校慶送上一份厚禮