商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述一.信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義:1.信貸。銀行信貸是商業(yè)銀行為保證貸款業(yè)務(wù)而從事的與之相關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù).銀行信貸是商品貨幣關(guān)系的產(chǎn)物,是以償還為條件,并且收取利息為獲取報(bào)酬的借貸行為.它的運(yùn)行方式為:吸收來(lái)自個(gè)體儲(chǔ)戶的存款,然后將之發(fā)放給信用可靠的貸款人.在這個(gè)過(guò)程中,銀行向儲(chǔ)戶支付利息,貸款人向銀行支付利息.銀行通過(guò)利息的不同來(lái)獲取收益.銀行信貸具有聚集,分配社會(huì)資金,

2、調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),反映和監(jiān)督國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的職能.2.信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義。風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中,一般將之理解為在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi),損失的發(fā)生因?yàn)橛绊懸蛩氐拇罅啃?無(wú)規(guī)則性和隨機(jī)性而具有多種可能性或不確定性.商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)與信貸活動(dòng)中因受多種因素的影響存在損失發(fā)生的可能性或不確定性,就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn).信貸風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn),在廣義上它指因客戶違約引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),在狹義上指銀行不能如期收回貸款本金和利息的不確定性,也即銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能

3、實(shí)現(xiàn)的可能性.(商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理—張淼)3.信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征。（1）客觀性。只要銀行經(jīng)營(yíng)信貸活動(dòng)，就不可能完全規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在信貸活動(dòng)中是客觀且肯定存在的。換句話說(shuō)，沒(méi)有信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸活動(dòng)是不存咋的。（2）隱蔽性。信貸活動(dòng)中各種影響因素的大量性、隨機(jī)性和不確定性決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)難以直接的、精確的被觀察和度量。（3)可控性。雖然信貸風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性，但銀行可以通過(guò)一定的方法提前識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。二.信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因.從一般意

4、義上考察,任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的存在都與其所處的自然環(huán)境,社會(huì)和政府左右.銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)還未完全市場(chǎng)化.地方政府往往會(huì)要求銀行為一些在建項(xiàng)目和一些瀕臨倒閉的公司進(jìn)行貸款,這增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn).同時(shí),銀行工作人員也為走出舊的體制,造就了很多工作人員缺乏責(zé)任心.(商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)—鄧世敏)三,信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類.在我國(guó),信貸資產(chǎn)多指貸款,因而信貸風(fēng)險(xiǎn)就更多指貸款風(fēng)險(xiǎn).貸款的分類是指根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要,定期對(duì)貸款資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查,并將信

5、貸審查的結(jié)果進(jìn)行分類.其目的在于以下三個(gè)方面:一,揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度,真實(shí),全面,動(dòng)態(tài)的反映貸款的質(zhì)量.二,發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放,管理,監(jiān)控,催收以及不良貸款管理重點(diǎn)問(wèn)題,積累信貸管理經(jīng)驗(yàn).三,為判斷呆賬準(zhǔn)備金(銀行呆賬準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的,用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備)是否充足提供事實(shí)依據(jù).其意義在于:針對(duì)不同貸款的質(zhì)量,采取不同的管理措施,這對(duì)于銀行的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)具有重要意義.(銀行信貸管理學(xué)--岳忠憲)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)在種類

6、上有多種劃分方式.主要有以下幾類:1,按信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類。可分為:信用風(fēng)險(xiǎn),利率風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),匯率風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等.其中,信用風(fēng)險(xiǎn)指貸款人在貸款到期時(shí),沒(méi)有能力償還本金利息或者由于道德問(wèn)題不履行貸款人義務(wù),是信貸風(fēng)險(xiǎn)中的主要形式.利率風(fēng)險(xiǎn)指銀行將資金按既定利率貸出去后,由于市場(chǎng)利率的升高或降低造成貸款的風(fēng)險(xiǎn)增高.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)銀行用于及時(shí)支付的準(zhǔn)備金不足以滿足支付需要,從而使銀行失去清償能力的可能性.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指銀行自身由

7、于管理而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的可能性.匯率風(fēng)險(xiǎn)指從事國(guó)際事務(wù)的商業(yè)銀行由于國(guó)際利率變動(dòng)而需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn).國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)及國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn).2.按照具體的貸款業(yè)務(wù)分類。可分為:流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).其中,流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指銀行向企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款,但企業(yè)由于各種原因到期不具有償還能力而致使銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn).固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)是指集中投入,多年才能回流的貸款,在貸款期間由于各種市場(chǎng)和自然原因而造成的資金不能收回的風(fēng)險(xiǎn).對(duì)外業(yè)