關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶管理風險分析調(diào)查報告

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2、======關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶管理風險分析調(diào)查報告 關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶管理風險分析調(diào)查報告增強賬戶管理的風險意識，強化單位開銷戶風險是現(xiàn)代商業(yè)銀行規(guī)范管理、健康發(fā)展的關(guān)鍵。當前，隨著銀行業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，單位客戶在我行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶將起著越來越至關(guān)重要的作用，但由于個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名等開戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理的復雜性，相伴而來的單位銀行結(jié)算賬戶管理風險也不斷增加。為此，筆者針對某支行

3、單位銀行結(jié)算賬戶的管理狀況、風險形成的原因和防范措施等方面簡要進行分析調(diào)查。一、單位銀行結(jié)算賬戶管理狀況1、賬戶管理趨向規(guī)范化。伴隨著人民銀行逐步加強對商業(yè)銀行人民幣結(jié)算賬戶管理的監(jiān)管力度和人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（二期）投產(chǎn)，在制度的約束下支行加強了對賬戶的管理，不斷完善開戶手續(xù)及已開戶資料的齊全性，嚴格對新開立賬戶的資料齊全性進行有效的控制，使賬戶的開立、使用、變更和撤銷等操作環(huán)節(jié)趨向于規(guī)范化。2、完善了賬戶操作流程。按照省行《關(guān)于進

4、一步規(guī)范人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理有關(guān)事項的通知》 （工銀豫結(jié)算[2007]12 號）和總行轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)中國人民銀行〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法〉的通知》 （工銀辦發(fā)[2007]238 號）標準要求對某支行開立的對公賬戶較多和頻繁開銷戶管理情況進行檢查。對于以前支行自身無法整改的部分問題，現(xiàn)人民銀行的人民幣結(jié)算賬戶管理新系統(tǒng)投產(chǎn)后，減少了賬戶管理制度執(zhí)行和操作上的隨意性和靈活性，能積極按規(guī)定規(guī)范賬戶管理予以整改。如：對

5、于以前年度開戶長期不發(fā)生業(yè)務(wù)戶名與人行開戶名稱不一致，且又聯(lián)系不上客戶及重要要素缺失的轉(zhuǎn)入久懸未取銀行結(jié)算賬戶納入人行賬戶管理系統(tǒng)備案；對于未經(jīng)核準的核準類銀行結(jié)算賬戶和未及時在賬戶管理系統(tǒng)中進行備案的備案類賬戶，積極補錄銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、備案等手續(xù)；以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)名稱或資金性質(zhì)作為賬戶名稱開立的專用存款賬戶和以單位名稱后加項目部名稱作為賬戶名稱的臨時存款賬戶，按照規(guī)定將相關(guān)信息及時錄入賬戶管理系統(tǒng)，上報人行批準后換發(fā)新

6、版許可證。3、逐步規(guī)避賬戶管理員兼職帶來的不利因素。實際工作中，有的員工身兼數(shù)職，有的支行開立賬戶管理員兼同城票據(jù)交換員不利于賬戶管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，影響到開戶的服務(wù)質(zhì)量和客戶的等待時間。支票影像交換系統(tǒng)實施后也將改變銀行同城票據(jù)交換因人為因素引起的風險隱患和運行質(zhì)量，解決同城票據(jù)交換成為銀行系統(tǒng)經(jīng)濟案件的高風險地帶。4、進一步清理解決以前年度賬戶資料的不完善和相關(guān)手續(xù)補錄備齊。止 5 月份在對某支行 350 多戶開戶單位中進行調(diào)查中，仍存

7、在一年未發(fā)生的零余額和余額較小的長期不動戶的占 9%，有貸戶支行無法清理的占 3%。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，驗資戶、臨時戶和一般存款等賬戶的頻繁開立、變更和撤銷，且在臨時賬戶到期后賬戶管理系統(tǒng)未有任何提示，給賬戶管理工作帶來了一定難度。雖然每年在對長期不動戶零余額賬戶進行一次清理，不定期對臨時存款賬戶超期未銷戶或辦理展期開戶的進行清查，但仍須要按新的《人民幣銀行結(jié)算管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》對賬戶不定期進行全面清查，以按新的要求對以前年度開戶不符合

8、規(guī)定的信息進行補錄完善相關(guān)手續(xù)。 二、單位銀行結(jié)算賬戶風險成因 1、制度風險意識不強，引發(fā)問題屢查屢范。實際工作中新業(yè)務(wù)的發(fā)展和舊制度交替過程中存在著業(yè)務(wù)知識的學習不深入，個別員工在執(zhí)行制度上存在一種模糊認識,對新業(yè)務(wù)知識的學習和掌握則不夠。有些員工未養(yǎng)成從執(zhí)行制度的小事做起、從制度的落實入手，以老習慣代替制度現(xiàn)象依然存在，對開戶受理、經(jīng)辦、審核制度的三分離執(zhí)行不到位,賬戶管理個人收集了溫度哦精品文檔供大家學習=============

9、=================專業(yè)收集精品文檔======================================================================================================================================專業(yè)收集精品文檔=============================理中的漏洞和風險隱患，各級管理人員必須各盡其責層

10、層配合把好關(guān)口、抓好制度的落實，風險產(chǎn)生的概率就會大大降低。4、抓好制度落實，強化制度執(zhí)行，增強風險防范意識。嚴格按照制度管理規(guī)定，不斷規(guī)范各項業(yè)務(wù)操作過程，做到制度先于業(yè)務(wù)，程序先于操作。針對檢查出的問題逐條從主觀上查找原因，對違規(guī)違章操作人員及對制度落實不到位的，加強處罰力度，以嚴格的制度來約束員工的行為，防止屢查屢犯現(xiàn)象。注重在業(yè)務(wù)發(fā)展中堅持從嚴治行，處理好制度執(zhí)行與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的矛盾，把管理工作作為業(yè)務(wù)發(fā)展的生命線，貫穿到經(jīng)營管