財務財務內(nèi)控檢查表

1、財務內(nèi)控檢查表目錄被檢查單位：序號表格名稱編制人員01表一財務整體監(jiān)控檢查表02表二會計核算工作檢查表03表三內(nèi)審發(fā)現(xiàn)事項跟進檢查表04表四財務負責人盡職調(diào)查表05表五檢查整改意見反饋表編制日期：年月日第3頁，共35頁財務整體監(jiān)控檢查表（表一）檢查事項關鍵指標檢查方式抽查樣本量檢查步驟及方法執(zhí)行情況（√）檢查情況說明檢查結論或缺陷發(fā)現(xiàn)達標不達標不適用對重要會計記錄資料，是否做好后備記錄或備份保存工作，以免丟失重要資料。抽查5個檢查會計檔

2、案保管情況憑證管理是否及時裝訂憑證；是否完整填寫憑證封面內(nèi)容并由經(jīng)辦人、會計主管簽字；抽查5個檢查會計憑證裝訂情況憑證裝訂是否正確，是否不存在不順號裝訂、單據(jù)因被裝訂而無法翻閱、松散掉頁等情況。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況記賬憑證與所附的原始憑證是否相符。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況自制原始憑證是否有經(jīng)辦部門負責人（或其指定的人員）和經(jīng)辦人簽名或者蓋章。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況更正錯誤的記賬憑證外摘要是否說明詳細。抽查5個檢查會計憑

3、證裝訂情況對于委托銀行扣費業(yè)務，是否及時與對方核對已扣費的數(shù)據(jù)，并按約定及時索取發(fā)票。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況遺失購貨發(fā)票是否由開具發(fā)票方稅務機關出具證明后據(jù)以入賬。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況是否正確使用費用報銷單據(jù)；報銷單據(jù)內(nèi)容填寫是否完整；報銷單據(jù)粘貼是否符合要求。抽查5個檢查會計憑證裝訂情況合同管理是否使用集團的合同管理系統(tǒng)，是否統(tǒng)一合同編號形式詢問、觀察－－檢查合同管理登記合同登記是否已分項清楚列明必要要素：合同編號、合同

4、簽訂日期、對方公司、合同類型、合同摘要、合同金額、結算金額、付款日期、付款憑證、付款金額、總已付金額、未付金額等。詢問、觀察－－檢查合同管理登記檢查合同登記表與實存合同的數(shù)量是否一致；是否不存在缺號合同；是否以合同原件歸檔。抽樣檢查10個檢查合同管理登記合同借閱是否已辦理相應登記手續(xù)。抽樣檢查10個檢查合同管理登記作廢合同是否已經(jīng)雙方確認并辦理作廢手續(xù)，以保證合同唯一合法性。抽樣檢查10個檢查合同管理登記合同印花稅是否在合同簽訂當月及時