典當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)理解及適用

1、2010年4月22日,典當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)理解與適用,崔 偉,目 錄,一、典當(dāng)?shù)姆梢罁?jù)二、典當(dāng)生效的條件三、實(shí)現(xiàn)典當(dāng)權(quán)利的程序四、典當(dāng)業(yè)務(wù)中的常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn),典當(dāng)?shù)姆梢罁?jù),目前，典當(dāng)行業(yè)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的法律依據(jù)主要有：《中華人民共和國(guó)民法通則》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)合同法》《典當(dāng)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)。 隨著法制的逐漸完善和發(fā)展，相信與典當(dāng)有關(guān)的法律規(guī)定

2、也會(huì)逐漸豐富和完善起來(lái)。,第一部分：《典當(dāng)管理辦法》中應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題,2005年2月9日經(jīng)商務(wù)部部務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，并經(jīng)公安部同意，頒布了《典當(dāng)管理辦法》，自2005年4月1日起施行。該辦法從法律位階上看，屬于部門規(guī)章。由于該辦法比較詳細(xì)地規(guī)定了典當(dāng)行業(yè)的如綜合費(fèi)率、月利率等相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，可以說(shuō)，與典當(dāng)行業(yè)具體業(yè)務(wù)的關(guān)系最為密切。,法律分類及效力,憲法,法律,行政法規(guī),地方法規(guī),地方政府規(guī)章,部門規(guī)章,,,《典當(dāng)管理辦法》,,法律法規(guī),

3、一、典當(dāng)行為,第三條　本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。,《典當(dāng)管理辦法》 第四十三條 典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定處理絕當(dāng)物品： （一）當(dāng)物估價(jià)金額在3萬(wàn)元以上的，可以按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開(kāi)拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)

4、用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。 （五）典當(dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶的同意和配合，典當(dāng)行不得自行變賣、折價(jià)處理或者委托拍賣行公開(kāi)拍賣絕當(dāng)物品中的上市公司股份。,《中華人民共和國(guó)治安管理處罰法》 第五十九條　有下列行為之一的，處五百元以上一千元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處五日以上十日以下拘留，并處五百元以上一千元以下罰款：　　（一）典當(dāng)業(yè)工作人員承接典當(dāng)?shù)奈锲?，不查?yàn)有關(guān)

5、證明、不履行登記手續(xù)，或者明知是違法犯罪嫌疑人、贓物，不向公安機(jī)關(guān)報(bào)告的；,《中華人民共和國(guó)刑法》 第三百一十二條 明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。,《物權(quán)法》 第一百九十八條 抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債

6、務(wù)人清償。 第二百二十一條質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有，不足部分由債務(wù)人清償。,《典當(dāng)管理辦法》 第五十八條 非法設(shè)立典當(dāng)行及分支機(jī)構(gòu)或者以其他方式非法經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的，依據(jù)國(guó)務(wù)院《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》予以處罰。,《民事訴訟法》　　第七條　人民法院審理民事案件，必須以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩?！逗贤ā芬?guī)定：“違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定”的合同無(wú)效,③對(duì)違規(guī)典當(dāng)行為缺

7、乏強(qiáng)制力約束；,⑤典當(dāng)管理辦法尚有不完善之處等。,②典當(dāng)行為存在法律適用上的缺憾；,1、 法律風(fēng)險(xiǎn)提示,① 典當(dāng)行為缺乏法律意義上的確認(rèn)；,④部分典當(dāng)規(guī)定與法律規(guī)定存在沖突；,《典當(dāng)管理辦法》 第四十三條：（二）絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬(wàn)元的，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)。,《典當(dāng)管理辦法》 第五十三條 對(duì)屬于贓物或者有贓物嫌疑的當(dāng)物，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以扣押，并依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。,2、《物權(quán)法》確定

8、的物權(quán)法定原則對(duì)典當(dāng)業(yè)影響最大。,《物權(quán)法》第5條規(guī)定：“物權(quán)的種類和內(nèi)容，由法律規(guī)定?！痹摋l即是關(guān)于物權(quán)法定原則的規(guī)定。,3、實(shí)踐中，法院對(duì)典當(dāng)行為的認(rèn)識(shí),江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下依法妥善審理非金融機(jī)構(gòu)借貸合同糾紛案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)（江蘇省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)2009年8月21日[09]第20次全體會(huì)議討論通過(guò)） 三、經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同糾紛案件的審理 10、依法設(shè)立的典當(dāng)企業(yè)依據(jù)《

9、典當(dāng)管理辦法》簽訂的以房地產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利、動(dòng)產(chǎn)為其向債務(wù)人出借款項(xiàng)設(shè)定質(zhì)押、抵押擔(dān)保的典當(dāng)合同，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為借貸合同性質(zhì)。,最高人民法院雖有30個(gè)司法文件涉及典和典當(dāng)問(wèn)題，但這些文件存在以下問(wèn)題：一是形式散亂。這些文件產(chǎn)生于不同年份（1954-1996年），沒(méi)有連續(xù)性、整體性，體例和效力也不一致，查找比較困難。二是理解有誤。相當(dāng)一部分文件將房屋出典誤為典當(dāng)，導(dǎo)致審判實(shí)踐中對(duì)有關(guān)典與典當(dāng)?shù)睦斫猱a(chǎn)生混亂。三是內(nèi)容不全面?；旧舷抻诜课莸牡?/p>

10、賣問(wèn)題，較少涉及現(xiàn)代典當(dāng)；沒(méi)有明文對(duì)典或典當(dāng)定性。,3、實(shí)踐中，法院對(duì)典當(dāng)行為的認(rèn)識(shí),1、物權(quán),物,,不動(dòng)產(chǎn),動(dòng)產(chǎn),權(quán)利,物權(quán),,所有權(quán),用益物權(quán),擔(dān)保物權(quán),所有權(quán),,用益物權(quán),擔(dān)保物權(quán),,,占有權(quán),使用權(quán),收益權(quán),處分權(quán),占有權(quán),使用權(quán),收益權(quán),抵押權(quán),質(zhì)押權(quán),,,,占有權(quán),優(yōu)先受償權(quán),優(yōu)先受償權(quán),不動(dòng)產(chǎn)質(zhì),A、分類,4、典當(dāng)業(yè)務(wù)物權(quán)關(guān)系探討,買賣,,保管,,典、租賃,,典當(dāng),,,,二、典當(dāng)行的注冊(cè)資本,第八條 典當(dāng)行注冊(cè)資本最低限額

11、為300萬(wàn)元；從事房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為500萬(wàn)元；從事財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為1000萬(wàn)元。 　　典當(dāng)行的注冊(cè)資本最低限額應(yīng)當(dāng)為股東實(shí)繳的貨幣資本，不包括以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價(jià)出資的資本。,三、典當(dāng)行的業(yè)務(wù)范圍,第二十五條 經(jīng)批準(zhǔn)，典當(dāng)行可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)： 　?。ㄒ唬﹦?dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)； 　?。ǘ┴?cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)； 　?。ㄈ┓康禺a(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者

12、未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)； 　?。ㄋ模┫揞~內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣； 　　（五）鑒定評(píng)估及咨詢服務(wù)； 　?。┥虅?wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。,《物權(quán)法》 第一百八十條 債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： 　　（一）建筑物和其他土地附著物； 　　（二）建設(shè)用地使用權(quán)； 　　（三）以招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)； 　?。ㄋ模┥a(chǎn)設(shè)備、原材料、

13、半成品、產(chǎn)品； 　　（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； 　?。┙煌ㄟ\(yùn)輸工具； 　?。ㄆ撸┓?、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。,第二百零九條 法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)不得出質(zhì)。,擔(dān)保物權(quán),典當(dāng)要求,房 地 產(chǎn),法律法規(guī)未禁止抵押的財(cái)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn),法律法規(guī)不禁止轉(zhuǎn)讓的,法律法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的,基本相同,財(cái)產(chǎn)權(quán)利,動(dòng) 產(chǎn),不得典當(dāng),,動(dòng) 產(chǎn),比 較,范圍縮小,完全不同,相 同,抵 押,,質(zhì) 押,,動(dòng)產(chǎn),權(quán)利,《物

14、權(quán)法》 第二百二十三條 債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)： （一）匯票、支票、本票； （二）債券、存款單； （三）倉(cāng)單、提單； （四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； （五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （六）應(yīng)收賬款； （七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。,《典當(dāng)管理辦法》 第二十七條 典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財(cái)物： ?。ㄒ唬┮婪ū?/p>

15、查封、扣押或者已經(jīng)被采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)； ?。ǘ┶E物和來(lái)源不明的物品； ?。ㄈ┮兹?、易爆、劇毒、放射性物品及其容器； ?。ㄋ模┕苤频毒?，槍支、彈藥，軍、警用標(biāo)志、制式服裝和器械； ?。ㄎ澹﹪?guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物； ?。﹪?guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；　 ?。ㄆ撸┊?dāng)戶沒(méi)有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)； ?。ò耍┓?、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財(cái)物。,《物權(quán)法》

16、 第一百八十四條 下列財(cái)產(chǎn)不得抵押： 　?。ㄒ唬┩恋厮袡?quán)； 　?。ǘ└?、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外； 　　（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施； 　　（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)； 　?。ㄎ澹┮婪ū徊榉?、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)； 　　（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。,當(dāng) 物,四、典

17、當(dāng)關(guān)系中的重要憑證-----當(dāng)票,當(dāng)票在典當(dāng)行業(yè)務(wù)建設(shè)中是重要的環(huán)節(jié)，當(dāng)票好比菜單，讓人一目了然。當(dāng)票對(duì)民品如戒指、耳環(huán)等日用品典當(dāng)既方便又適用，對(duì)房地產(chǎn)融資卻無(wú)法滿足需要。,第三十條 當(dāng)票是典當(dāng)行與當(dāng)戶之間的借貸契約，是典當(dāng)行向當(dāng)戶支付當(dāng)金的付款憑證。 　　典當(dāng)行和當(dāng)戶就當(dāng)票以外事項(xiàng)進(jìn)行約定的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充訂立書面合同，但約定的內(nèi)容不得違反有關(guān)法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定。,,（一）當(dāng)票的性質(zhì),當(dāng)票,借貸契約,＋ 從合同,付款憑證,,,主

18、合同,借 據(jù),,抵押或質(zhì)押合同,其他事項(xiàng)補(bǔ)充合同等,收當(dāng)憑證,贖當(dāng)時(shí)必須收回《當(dāng)票》,特別提醒,≠,,,,,1． 從定義看，當(dāng)票是借款契約，契約就是合同，實(shí)際上涉及房地產(chǎn)融資因?yàn)榈盅簡(jiǎn)栴}雙方必須另訂抵押協(xié)議，當(dāng)票無(wú)法滿足抵押合同的約定。,2． 當(dāng)票是典當(dāng)行向當(dāng)戶支付當(dāng)金的付款憑證不符合商業(yè)慣例。,3． 在實(shí)踐中，建議在當(dāng)票雙方其他約定欄目加蓋制式一行說(shuō)明：“見(jiàn)雙方簽訂的抵押典當(dāng)合同”，在抵押典當(dāng)合同單獨(dú)列出一條：“未盡事宜詳見(jiàn)當(dāng)票”

19、，這樣把當(dāng)票和抵押典當(dāng)合同結(jié)合起來(lái)。如果沒(méi)有這樣的說(shuō)明，很容易給當(dāng)戶在法庭上把當(dāng)票與抵押典當(dāng)合同割裂開(kāi)來(lái)。特別注意當(dāng)票時(shí)間和抵押典當(dāng)合同時(shí)間應(yīng)保持一致，不要有前后之分。,《物權(quán)法》 第一百九十條 訂立抵押合同前抵押財(cái)產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。抵押權(quán)設(shè)立后抵押財(cái)產(chǎn)出租的，該租賃關(guān)系不得對(duì)抗已登記的抵押權(quán)。,《物權(quán)法》 第一百八十六條 抵押權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與抵押人約定債務(wù)人不履行到期債

20、務(wù)時(shí)抵押財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有。 第二百一十一條質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有。,《物權(quán)法》 第一百七十三條擔(dān)保物權(quán)的擔(dān)保范圍包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財(cái)產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費(fèi)用。當(dāng)事人另有約定的，按照約定。,《擔(dān)保法》 第三十五條 抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。,《合同法》 第四十一條　對(duì)格式條款的理解發(fā)生爭(zhēng)

21、議的，應(yīng)當(dāng)按通常理解予以解釋。對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格條　式款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。,《典當(dāng)管理辦法》 第四十三條 （一）……可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開(kāi)拍賣。,《合同法》 第五十二條　有下列情形之一的，合同無(wú)效： （一）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益； （二）惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益； （三）以合法形式掩蓋

22、非法目的； （四）損害社會(huì)公共利益； （五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定,《典當(dāng)管理辦法》 第四十三條 （一）……拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。,（二）典當(dāng)補(bǔ)充合同,①注重合法、合規(guī)，避免導(dǎo)致合同無(wú)效；,④合法約定絕當(dāng)物的處理辦法；,② 慎用格式條款，避免被動(dòng)；,③約定絕當(dāng)后的利費(fèi)計(jì)算方式、明確費(fèi)用損失范圍；,⑤估價(jià)確定的當(dāng)物價(jià)值應(yīng)高于當(dāng)金；,⑥約定房地產(chǎn)現(xiàn)狀

23、不得擅自改變的條款；,⑦指定訴訟或仲裁機(jī)構(gòu)；,⑧其他需要注意的典當(dāng)細(xì)節(jié)約定。,五、典當(dāng)利率、綜合費(fèi),第三十七條 典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。 　　典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣。 　　第三十八條 典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種服務(wù)及管理費(fèi)用。 　　動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的42‰。 　　房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的27‰。 　　財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金

24、的24‰。 　　當(dāng)期不足5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。,典當(dāng)利息、綜合費(fèi)的計(jì)算和收取,典當(dāng)利息,典當(dāng)綜合費(fèi)用,,,不得預(yù)扣,可以預(yù)扣,《物權(quán)法》 第二百條　借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。,絕當(dāng)后的利息、綜合費(fèi)計(jì)算,1、形成絕當(dāng)后，有些當(dāng)戶拖延還款，典當(dāng)行也不及時(shí)主張權(quán)利，此時(shí)絕當(dāng)外息費(fèi)如何計(jì)算 ？2、形成絕當(dāng)后，有些當(dāng)戶拖延還款，典當(dāng)行及時(shí)主張權(quán)利，此時(shí)絕

25、當(dāng)外息費(fèi)如何計(jì)算 ？,六、典當(dāng)期限,第三十九條 典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。續(xù)當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和當(dāng)期費(fèi)用。 　　第四十條 典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)模瑸榻^當(dāng)。 　　當(dāng)戶于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金

26、融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。,!續(xù)當(dāng)?shù)膯?wèn)題(法院的觀點(diǎn)）,主要有如下三個(gè)問(wèn)題：一是實(shí)踐中對(duì)續(xù)當(dāng)?shù)亩x有不同認(rèn)識(shí)；二是在典當(dāng)糾紛中，出現(xiàn)多次續(xù)當(dāng)?shù)那闆r時(shí)；三是對(duì)續(xù)當(dāng)時(shí)利息和綜合費(fèi)轉(zhuǎn)為當(dāng)金本金的情況；（銀行通常做法）,!續(xù)當(dāng)?shù)膯?wèn)題(法院的觀點(diǎn)）,法院較為一致的觀點(diǎn)：1、續(xù)當(dāng)?shù)那疤釛l件應(yīng)是雙方進(jìn)行了有效的結(jié)算，本質(zhì)上是重新達(dá)成了協(xié)議，是舊的典當(dāng)合同的變更。因此，雙方?jīng)]有結(jié)清前期利息

27、和當(dāng)期費(fèi)用，就不構(gòu)成續(xù)當(dāng)。2、因生活中典當(dāng)利率和費(fèi)率過(guò)高，對(duì)多次續(xù)當(dāng)同樣會(huì)造成利益的顯著失衡和交易結(jié)果的長(zhǎng)期不能確定；典當(dāng)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，但當(dāng)戶所負(fù)擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更甚于典當(dāng)行。為了衡平典當(dāng)行和當(dāng)戶之間的利益，不宜支持息費(fèi)轉(zhuǎn)為當(dāng)金本金。并對(duì)續(xù)當(dāng)次數(shù)亦應(yīng)予以限制。續(xù)當(dāng)以限于一次為原則，續(xù)當(dāng)后總當(dāng)期不滿一年的，可以再續(xù)當(dāng)至一年為限。一年以內(nèi)，典當(dāng)息費(fèi)按約定計(jì)算，超過(guò)一年則參照上述絕當(dāng)期后計(jì)算息費(fèi)的方式處理。,七、抵押、質(zhì)押登記的規(guī)定,第四十二條

28、典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶依法到有關(guān)部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。 　　典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)機(jī)動(dòng)車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)杰囕v管理部門辦理質(zhì)押登記手續(xù)。 　　典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)其他典當(dāng)業(yè)務(wù)，有關(guān)法律、法規(guī)要求登記的，應(yīng)當(dāng)依法辦理登記手續(xù)。,《物權(quán)法》　　 第一百九十九條 同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款依照下列規(guī)定清償： （一）抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的

29、，按照債權(quán)比例清償； 　?。ǘ┑盅簷?quán)已登記的先于未登記的受償； 　?。ㄈ┑盅簷?quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。,A，不動(dòng)產(chǎn)抵押 1.不動(dòng)產(chǎn)自登記時(shí)設(shè)立：,2.動(dòng)產(chǎn)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人；,3.抵押登記的效力。,B.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押,質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立,C.權(quán)利質(zhì)押,1. 有權(quán)利憑證的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立 ；,2.其他權(quán)利出質(zhì)的，自有關(guān)部門辦理出

30、質(zhì)登記時(shí)設(shè)立 。,《物權(quán)法》 第一百八十二條 以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。 　　抵押人未依照前款規(guī)定一并抵押的，未抵押的財(cái)產(chǎn)視為一并抵押。,《擔(dān)保法》 第三十五條第二款：財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。,最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋　　第十二條

31、　當(dāng)事人約定的或者登記部門要求登記的擔(dān)保期間，對(duì)擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力。,最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋 第五十九條　當(dāng)事人辦理抵押物登記手續(xù)時(shí)，因登記部門的原因致使其無(wú)法辦理抵押物登記，抵押人向債權(quán)人交付權(quán)利憑證的，可以認(rèn)定債權(quán)人對(duì)該財(cái)產(chǎn)有優(yōu)先受償權(quán)。但是，未辦理抵押物登記的，不得對(duì)抗第三人。,最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋 第七十九條　同一財(cái)

32、產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。,（二）質(zhì)押、抵押常見(jiàn)問(wèn)題,6.房產(chǎn)絕當(dāng)后，通過(guò)訴訟實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)所需要的時(shí)間？,9.能否采用質(zhì)押、抵押外的其他辦法進(jìn)行典當(dāng)？,1.抵押與質(zhì)押那個(gè)法律效力高？,2.抵押或權(quán)利質(zhì)押登記機(jī)關(guān)拒不辦理登記，怎么辦？,4.已經(jīng)辦理抵押的房屋或車輛是否可以典當(dāng)？,10、抵（質(zhì)）押權(quán)人行使抵（質(zhì)）押權(quán)的期限是如何規(guī)定的？,《物權(quán)法》 第二百零二條 抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使

33、抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。,3.超過(guò)抵押或權(quán)利質(zhì)押登記機(jī)關(guān)規(guī)定的期限，還有效嗎？,8.典當(dāng)?shù)能囕v能否借給當(dāng)戶使用？,5.房產(chǎn)抵押后土地使用權(quán)沒(méi)辦抵押可以嗎？,7.質(zhì)押車輛未辦理質(zhì)押登記是否具有質(zhì)權(quán)？,最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的規(guī)定　　第二條 人民法院對(duì)已經(jīng)依法設(shè)定抵押的被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬居住的房屋，在裁定拍賣、變賣或者抵債后，應(yīng)當(dāng)給予被執(zhí)行人六個(gè)月的寬限期。在此期限內(nèi)，被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)騰空房屋，人民法

34、院不得強(qiáng)制被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬遷出該房屋?！　〉谌龡l 上述寬限期屆滿后，被執(zhí)行人仍未遷出的，人民法院可以作出強(qiáng)制遷出裁定，并按照民事訴訟法第二百二十九條的規(guī)定執(zhí)行?！　?qiáng)制遷出時(shí)，被執(zhí)行人無(wú)法自行解決居住問(wèn)題的，經(jīng)人民法院審查屬實(shí)，可以由申請(qǐng)執(zhí)行人為被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬提供臨時(shí)住房?！　〉诹鶙l 被執(zhí)行人屬于低保對(duì)象且無(wú)法自行解決居住問(wèn)題的，人民法院不應(yīng)強(qiáng)制遷出。,（三）合法借貸與典當(dāng)借款,民間借貸,金融借貸,非法借貸,合法

35、借貸,,非金融企業(yè)之間的借貸、利用借貸進(jìn)行非法活動(dòng)、非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)等。,,,利息按央行法定利息浮動(dòng),利息不超存款利息四倍,,,本 金,利 息,※擔(dān)保不是必要條件,典當(dāng),當(dāng) 金,利 息,費(fèi) 用,當(dāng) 物,,擔(dān) 保,,,,抵押,質(zhì)押,保證,,抵押,質(zhì)押,,,借貸,八、關(guān)于當(dāng)戶的規(guī)定,第三十五條 辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。當(dāng)戶為單位的，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件；委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)

36、當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件。 　　除前款所列證件外，出當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)如實(shí)向典當(dāng)行提供當(dāng)物的來(lái)源及相關(guān)證明材料。贖當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)出示當(dāng)票。 　　典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)當(dāng)戶出具的本條第二款所列證明文件。 如何理解上述規(guī)定？,《典當(dāng)管理辦法》 第三條 本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物

37、的行為。,：財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人,,,其,其,交付一定比例費(fèi)用,,自然人,當(dāng)戶的資格,1、必須是典當(dāng)財(cái)產(chǎn)的所有人,2、只能是自然人或法人,,財(cái)產(chǎn)共有關(guān)系,民事行為能力,法人,,主體資格,決策權(quán)限,印 鑒,主體身份,3、 當(dāng)物所有人應(yīng)該與當(dāng)戶保持一致，這是典當(dāng)行抵押業(yè)務(wù)與銀行抵押業(yè)務(wù)的根本不同。,4、 家庭成員、夫妻雙方以及集團(tuán)公司子公司之間應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分。法律上主體有三種法律形態(tài)自然人、法人及其他組織。,5、 對(duì)于法人或其他組織的收款及還款如通過(guò)

38、銀行轉(zhuǎn)賬必須審查收款帳戶是否與當(dāng)戶名稱一致。對(duì)于當(dāng)戶還款也是一樣，如果還款人銀行轉(zhuǎn)賬名稱與當(dāng)戶名稱不一致，必須由當(dāng)戶及轉(zhuǎn)款人兩方出具書面說(shuō)明函。,九、業(yè)務(wù)集中度第四十四條　典當(dāng)行的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照下列比例進(jìn)行管理：　?。ǘ┑洚?dāng)行對(duì)同一法人或者自然人的典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的25％?！　。ㄎ澹┑洚?dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的50%。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本。注冊(cè)資本不足1000萬(wàn)元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金

39、數(shù)額不得超過(guò)100萬(wàn)元。注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元以上的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。,第二部分：相關(guān)新規(guī)定對(duì)典當(dāng)業(yè)的影響,一、物權(quán)法定原則。對(duì)典當(dāng)業(yè)影響最大?！段餀?quán)法》第5條規(guī)定：“物權(quán)的種類和內(nèi)容，由法律規(guī)定。”該條即是關(guān)于物權(quán)法定原則的規(guī)定。,二、關(guān)于所有權(quán)、其他物權(quán)登記制度的改革,1、登記生效主義 《物權(quán)法》第10條、第188條、第189條 2．登記機(jī)關(guān)的責(zé)任【第 21 條】當(dāng)事人提供虛假材料申請(qǐng)登記

40、，給他人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 因登記錯(cuò)誤，給他人造成損害的，登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。登記機(jī)構(gòu)賠償后，可以向造成登記錯(cuò)誤的人追償。,第九條 不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。,第二十三條 動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時(shí)發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。,,B、效力,1、不動(dòng)產(chǎn),2、動(dòng)產(chǎn),3、權(quán)利,有權(quán)利憑證出質(zhì)的，自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立,無(wú)權(quán)利憑證出質(zhì)的，自

41、有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立 。,第二十四條 船舶、航空器和機(jī)動(dòng)車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。,3．異議登記（15天）4．預(yù)告登記（3個(gè)月）這二種登記制度在我國(guó)過(guò)去的法律中是沒(méi)有的。,三、《物權(quán)法》確立了不動(dòng)產(chǎn)善意取得制度，解決了善意第三人利益保護(hù)問(wèn)題，填補(bǔ)了我國(guó)立法上的空白。,四、集合抵押、浮動(dòng)抵押浮動(dòng)抵押：《物權(quán)法》第181條、第189條、第196條動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押權(quán)。它是指特定的抵押人以其現(xiàn)有的

42、和將 來(lái)所有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等動(dòng)產(chǎn)為債權(quán)人設(shè)定抵押權(quán)擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不 履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以抵押人于抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)尚存的財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。,五、最高額抵押、最高額質(zhì)押六、《物權(quán)法》釆用了“約定優(yōu)先原則”。,第三部分：《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》關(guān)于擔(dān)保物權(quán)有關(guān)規(guī)定的區(qū)別,1.《物權(quán)法》與《擔(dān)保法》關(guān)于抵押權(quán)優(yōu)先受償方面，二法規(guī)定不同 。（1）當(dāng)事人可以另行約定。（2）法律另有規(guī)定的情形。,物權(quán)法：第一百七十條　擔(dān)保物權(quán)人在

43、債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但法律另有規(guī)定的除外?！　?dān)保法：　　第三十三條　本法所稱抵押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)本法第三十四條所列財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。,法律規(guī)定的除外情形：1、設(shè)定房地產(chǎn)抵押權(quán)的土地使用權(quán)是以劃撥方式取得的，依法拍賣后，應(yīng)當(dāng)從拍賣所得的

44、價(jià)款中繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款額后，抵押權(quán)人方可優(yōu)先受償。2、建筑工程承包人工程款優(yōu)先于抵押權(quán)。3、商品房買賣人的優(yōu)先權(quán) 。,4、抵押權(quán)不能對(duì)抗破產(chǎn)程序中的破產(chǎn)費(fèi)用、職工的債權(quán) 。5、抵押權(quán)不能優(yōu)先于國(guó)家稅收權(quán)。6、抵押權(quán)不能擊破租賃權(quán)。 7、抵押權(quán)不得對(duì)抗正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中已支付合理價(jià)款并取得抵押財(cái)產(chǎn)的買受人。8、船舶、航空器維修費(fèi)用優(yōu)先權(quán)（保護(hù)弱者和國(guó)家公益） 9、司法費(fèi)用的優(yōu)先權(quán)（維護(hù)公共利益,2. 區(qū)分

45、債權(quán)合同和物權(quán)變動(dòng)沖突來(lái)源： 《擔(dān)保法》第41條、64條、76條 《物權(quán)法》第15條、23條、187條、212條、224條、226條、227條、228條,3. 物保與人保的關(guān)系,具體的擔(dān)保模式　構(gòu)成：物保＋人保＋金錢擔(dān)保＋非典型擔(dān)保,物權(quán)法：　　第一百七十六條　被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán)；沒(méi)有約定或者約定不明確，債務(wù)人自己提

46、供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。提供擔(dān)保的第三人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向債務(wù)人追償?！　?dān)保法：　　第二十八條　同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。　　債權(quán)人放棄物的擔(dān)保的，保證人在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)免除保證責(zé)任?！　?dān)保法解釋：　　第三十八條第一款　同一債權(quán)既有保證又有第三人提供物的擔(dān)保的，

47、債權(quán)人可以請(qǐng)求保證人或者物的擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍或者物的擔(dān)保的范圍沒(méi)有約定或者約定不明的，承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任的擔(dān)保人，可以向債務(wù)人追償，也可以要求其他擔(dān)保人清償其應(yīng)當(dāng)分擔(dān)的份額。,4. 抵押財(cái)產(chǎn)的擴(kuò)展,物權(quán)法：　　第一百八十條 債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： 　　(一)建筑物和其他土地附著物； 　　(二)建設(shè)用地使用權(quán)； 　　(三)以招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)； 　　(

48、四)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品； 　　(五)正在建造的建筑物、船舶、航空器； 　　(六)交通運(yùn)輸工具； 　　(七)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 　　抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。,5.航空器、船舶、車輛抵押、質(zhì)押的效力,物權(quán)法：《物權(quán)法》第二十四條規(guī)定，　船舶、航空器和機(jī)動(dòng)車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。,6.抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的方式,物權(quán)法：　　第一百九十五條 債務(wù)人不履行到期債務(wù)或

49、者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。協(xié)議損害其他債權(quán)人利益的，其他債權(quán)人可以在知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)請(qǐng)求人民法院撤銷該協(xié)議。 　　抵押權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)方式達(dá)成協(xié)議的，抵押權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)。 　　抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場(chǎng)價(jià)格。,7. 《物權(quán)法》對(duì)權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保制度的規(guī)范調(diào)整有了較大突破。,第二百二

50、十三條規(guī)定債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的可以轉(zhuǎn)讓的基金份額，應(yīng)收賬款權(quán)利可以出質(zhì)；第二百二十八條　以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。第二百二十六條　以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。,應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的設(shè)定與操作,應(yīng)收賬款公示模式：1、

51、書面合同+通知第三債人+債權(quán)證書交付 2、登記,應(yīng)收帳款質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn),1、應(yīng)收賬款作擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)由典當(dāng)行評(píng)估和避免。2、應(yīng)收賬款作擔(dān)保應(yīng)當(dāng)辦理質(zhì)押登記。3、應(yīng)收帳款出質(zhì)后，原則上出質(zhì)人不得再行轉(zhuǎn)讓。4、用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款應(yīng)沒(méi)有超過(guò)訴訟時(shí)效。,5、如何理解人民銀行征信系統(tǒng)登記。6、應(yīng)收賬款設(shè)質(zhì)是否需要交付債權(quán)憑證？7、 預(yù)期的應(yīng)收賬款是否可以作為質(zhì)押擔(dān)保？8、出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人都有義務(wù)將應(yīng)收帳款