鐵嶺新城風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度制度第一章第一章總則總則第一條為加強(qiáng)鐵嶺新城投資控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本制度。第二條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)是指公司經(jīng)營活動(dòng)中與公司實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指

2、通過對(duì)基于事實(shí)的信息進(jìn)行分析，就如何處理特定風(fēng)險(xiǎn)以及如何選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行科學(xué)決策。第三條公司下屬子公司應(yīng)對(duì)照本制度的要求，根據(jù)自身實(shí)際情況，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理辦法，及時(shí)報(bào)告經(jīng)營過程中所可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。第二章第二章組織機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)第四條公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理小組作為風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)評(píng)估公司各類風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)策略，為公司董事會(huì)決策提供依據(jù)。第五條審計(jì)部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理小組的要求，每年確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍（關(guān)鍵業(yè)務(wù)和事項(xiàng)）和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

3、估方法，并匯總風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，組織相關(guān)人員進(jìn)行復(fù)核和驗(yàn)證，編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理小組。第六條公司各部門與下屬子公司負(fù)責(zé)評(píng)估各自在運(yùn)作過程中可能的風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)報(bào)送審計(jì)部。第三章第三章風(fēng)險(xiǎn)信息收集風(fēng)險(xiǎn)信息收集及識(shí)別識(shí)別第七條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。第八條各部門及子公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本公司風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相

4、關(guān)的內(nèi)外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)信息的收集主要包括以下內(nèi)容：1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、行業(yè)狀況，國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、項(xiàng)目工程市場(chǎng)需求與供給狀況等與戰(zhàn)略有關(guān)的信息；2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國內(nèi)外企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，重點(diǎn)收集企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、成本核算、資金結(jié)算等方面的信息；3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國內(nèi)外企

5、業(yè)忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集主要客戶資信、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等方面的信息；4、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集與企業(yè)治理、投資決策、項(xiàng)目管理、人力資源等各方面的信息；5、法律風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集國內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面的信息。第十六條審計(jì)部為風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)監(jiān)控

6、部門，在其進(jìn)行內(nèi)審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即采取應(yīng)對(duì)措施并及時(shí)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理小組。第五章第五章附則附則第十七條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂本制度，報(bào)董事會(huì)審議通過。第十八條第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。鐵嶺新城投資控股股份有限公司董事會(huì)二