湖北廣電內(nèi)部審計(jì)制度

1、湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度（經(jīng)202013年8月19日公司第八屆八屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)）第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》以及本公司章程、公司戰(zhàn)略目標(biāo)等特制訂本制度。第二條公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度。內(nèi)部審計(jì)是指內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或者

2、內(nèi)部審計(jì)人員依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和單位內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)本單位及其所屬單位的財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)狀況與績(jī)效、建設(shè)項(xiàng)目以及內(nèi)部控制等活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行的監(jiān)督與評(píng)價(jià)。第三條本制度適用于公司本部、分支公司、控股子公司。公司本部、分支公司、控股子公司依照本制度接受審計(jì)監(jiān)督。第四條公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，按照規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限，遵循“獨(dú)立、客觀、公正”的原則，行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，不受其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人的干涉。第五條公司內(nèi)部審計(jì)工作

3、接受政府審計(jì)機(jī)關(guān)、上級(jí)主1湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度制度制定的合理性和有效性，經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效性和合法性，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性；3、每年向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提出內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃及工作報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)委員會(huì)有權(quán)根據(jù)內(nèi)控監(jiān)督需要，啟動(dòng)內(nèi)部臨時(shí)審計(jì)程序；4、對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括但不限于對(duì)外投資、購(gòu)買和出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金、重大招標(biāo)等事項(xiàng)作為年度審計(jì)工作計(jì)劃的重要內(nèi)容；5、根

4、據(jù)公司要求進(jìn)行績(jī)效、清算、離任審計(jì)以及對(duì)侵占公司資產(chǎn)、行賄受賄、營(yíng)私舞弊、貪污盜竊、挪用公款等重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)工作；6、跟蹤、監(jiān)督、檢查公司各層面執(zhí)行董事會(huì)決議以及經(jīng)理層決定的情況；7、跟蹤檢查分子公司及其所屬單位落實(shí)政府審計(jì)機(jī)關(guān)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)意見(jiàn)的情況，以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中建議、意見(jiàn)的落實(shí)和執(zhí)行情況；8、參與公司重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，專項(xiàng)調(diào)查與公司業(yè)務(wù)發(fā)展有關(guān)的特定事項(xiàng)；9、配合完成公司的各項(xiàng)考核工作，對(duì)公司各部門，分子公司及所屬