年度預(yù)算方案制定規(guī)則

1、年度預(yù)算方案制定規(guī)則年度預(yù)算方案制定規(guī)則第1章總則總則第1條為優(yōu)化公司資產(chǎn)，統(tǒng)籌安排公司年度資金使用計劃，降低運營成本，減少費用審批環(huán)節(jié)，提高工作效率，指導(dǎo)編制規(guī)范、全面的年度預(yù)算方案，特制定本規(guī)則。第2條本規(guī)則適用于本公司年度預(yù)算的編制工作。第3條年度預(yù)算的編制按照“由上而下，上下結(jié)合，分級編制，逐級匯總，總體平衡”的程序進行。1.提交下年度經(jīng)營預(yù)測的報告每年12月3日前，預(yù)算委員會負(fù)責(zé)人須向董事會提交年度預(yù)算完成情況（12月份用預(yù)計

2、數(shù)），公司總經(jīng)理向董事會提交下年度經(jīng)營預(yù)測的報告。2.下達主要經(jīng)營指標(biāo)每年12月10日前，董事會下達主要經(jīng)營指標(biāo)。每年12月15日前，預(yù)算委員會組織各部門經(jīng)理召開預(yù)算工作會議，將下年度的總體目標(biāo)分解到各部門，并按時間分解至四個季度。3.編制上報各部門經(jīng)理組織編制本部門《部門預(yù)算（草案）》后上交預(yù)算委員會。4.整理匯總預(yù)算委員會負(fù)責(zé)匯總、審核、整理各部門提交的《部門預(yù)算（草案）》，形成《公司總體預(yù)算》。5.下達執(zhí)行年度預(yù)算必須于12月25

3、日～12月30日，經(jīng)董事會審核后提交股東大會審批，通過后下發(fā)至各部門正式執(zhí)行。第4條年度預(yù)算方案編制內(nèi)容及分工公司的各項預(yù)算本著“誰執(zhí)行預(yù)算，誰就編制預(yù)算草案”的原則確定各項預(yù)算草案的編制責(zé)任單位。具體如下表。年度預(yù)算方案編制內(nèi)容及分工表年度預(yù)算方案編制內(nèi)容及分工表預(yù)算內(nèi)容預(yù)算內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位協(xié)助單位協(xié)助單位備注備注產(chǎn)量預(yù)算經(jīng)營管理部銷售部、生產(chǎn)部、各生產(chǎn)車間銷售預(yù)算銷售部物流部、倉儲部、經(jīng)營管理部、生產(chǎn)部采購預(yù)算采購部經(jīng)營管理部、

4、財務(wù)部年度價格預(yù)算財務(wù)部銷售部、采購部大中小修預(yù)算設(shè)備部經(jīng)營管理部、財務(wù)部備件預(yù)算設(shè)備部經(jīng)營管理部、財務(wù)部設(shè)備預(yù)算設(shè)備部經(jīng)營管理部、生產(chǎn)部、各生產(chǎn)車間、財務(wù)部技術(shù)改造預(yù)算技術(shù)部財務(wù)部、各生產(chǎn)車間質(zhì)量指標(biāo)預(yù)算質(zhì)量部技術(shù)部、各生產(chǎn)車間安全環(huán)保指標(biāo)預(yù)算安全環(huán)境衛(wèi)生部定員預(yù)算人力資源部經(jīng)營管理部、財務(wù)部員工收入預(yù)算經(jīng)營管理部人力資源部、財務(wù)部銷售費用預(yù)算銷售部財務(wù)部制造費用預(yù)算各生產(chǎn)廠財務(wù)部生產(chǎn)成本預(yù)算各生產(chǎn)廠財務(wù)部管理費用預(yù)算財務(wù)部財務(wù)費用預(yù)