固定資產(chǎn)請購流程

1、固定資產(chǎn)請購流程固定資產(chǎn)請購流程1.固定資產(chǎn)請購流程與風險控制圖固定資產(chǎn)請購流程與風險控制固定資產(chǎn)請購流程與風險控制不相容責任部門不相容責任部門責任人的職責分工與審批權限劃分責任人的職責分工與審批權限劃分業(yè)務風險業(yè)務風險總經(jīng)理采購總監(jiān)采購部經(jīng)理相關部門階段D1D2D32.固定資產(chǎn)請購流程控制表開始固定資產(chǎn)采購申請應符合實際生產(chǎn)需要，如果采購申請不當，可能造成資產(chǎn)浪費如果固定資產(chǎn)采購審批決策失誤，可能造成企業(yè)資產(chǎn)損失或資源浪費使用部門提出

2、采購申請審核按照修改意見進行采購審批填寫“固定資產(chǎn)采購申請表“審批是否提出修改意見提出修改意見結束如果采購過程不規(guī)范，可能產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失1234預算內(nèi)固定資產(chǎn)請購流程控制固定資產(chǎn)請購流程控制控制事項控制事項詳細描述及說明詳細描述及說明D11.由固定資產(chǎn)的使用部門根據(jù)業(yè)務發(fā)展目標、固定資產(chǎn)的新舊程度、使用頻率、運行狀況等因素提出固定資產(chǎn)的采購申請D22.預算內(nèi)的固定資產(chǎn)采購由采購部經(jīng)理審核并報采購總監(jiān)審批

3、，采購總監(jiān)根據(jù)固定資產(chǎn)預算、業(yè)務發(fā)展方向、實際生產(chǎn)需要等因素提出修改意見3.預算外的固定資產(chǎn)采購由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理根據(jù)固定資產(chǎn)預算、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、市場發(fā)展前景等因素提出修改意見階段控制D34.采購部經(jīng)理根據(jù)采購總監(jiān)或總經(jīng)理提出的采購申請修改意見確定采購的時間、內(nèi)容、供應商等，組織采購部主管和專員進行采購應建規(guī)范?固定資產(chǎn)采購管理制度相關規(guī)范參照規(guī)范?《企業(yè)應用控制內(nèi)部指引》文件資料?“固定資產(chǎn)采購申請表”責任部門及責任人?采購部、采購